الاستثمار الأجنبي المباشر (FDI)

يتم الاعتراف بالاستثمار الأجنبي المباشر (FDI) عند استيفاء متطلبات معينة وفقًا لقانون تشجيع الاستثمار الأجنبي.

بشكل عام، يجب أن يكون مبلغ الاستثمار أكثر من 100 مليون وون كوري، وهذا يشمل الاستثمارات التي يستحوذ فيها الأجنبي على أكثر من 10% من إجمالي عدد أسهم التصويت أو إجمالي مبلغ الاستثمار الصادر عن شركة محلية.

ومع ذلك، حتى لو كانت نسبة المساهمة أقل من 10٪، فيمكن الاعتراف بها كاستثمار أجنبي مباشر إذا كان لديك السلطة للمشاركة بشكل كبير في إدارة الشركة، مثل إيفاد وتعيين المديرين التنفيذيين.

يجب على المستثمرين الأجانب إدخال أموال الاستثمار إلى البلاد وفقًا للإجراءات وفقًا للقوانين واللوائح ذات الصلة، وقد يتم فرض عقوبات إدارية في حالة عدم اتباع الإجراءات.

عند الإبلاغ عن الاستثمار الأجنبي المباشر، قد تكون هناك حاجة إلى وثائق تقديم مشتركة وإضافية اعتمادًا على طريقة الاستثمار وهيكل المعاملات.

وثائق التقديم المشتركة

وثائق إضافية لتقديمها

الطريقة الأكثر شيوعًا هي طريقة الاستحواذ على الأسهم، حيث يشارك الأجنبي في الإدارة من خلال الحصول على أسهم جديدة أو حالية صادرة عن شركة محلية.

يشير هذا إلى الطريقة التي يقدم بها المستثمر الأجنبي الذي أكمل استثمارًا في شركة استثمار أجنبية أو شركة أجنبية في علاقة استثمار رأسمالي، قرضًا طويل الأجل مدته 5 سنوات أو أكثر للشركة.

بالإضافة إلى ذلك، إذا استخدمت شركة ذات استثمار أجنبي أرباحًا محتجزة غير مخصصة لتوسيع أعمالها، مثل بناء أو توسيع مصنع، فقد يتم الاعتراف بها كاستثمار أجنبي مباشر وفقًا للقوانين واللوائح ذات الصلة.

وقد يكون الاستثمار الأجنبي محظوراً أو مقيداً بشكل كامل في بعض المجالات الصناعية مما قد يؤثر على الأمن القومي أو المصلحة العامة.

على سبيل المثال، يتم استبعاد الصناعات التالية من الاستثمار الأجنبي.

بالإضافة إلى ذلك، لا يُسمح بالاستثمار في بعض الصناعات، مثل زراعة الحبوب والمحاصيل الغذائية الأخرى، وتربية الماشية، وتوليد الطاقة النووية، ونشر الدوريات، إلا في ظل ظروف معينة مثل القيود المفروضة على المساهمة، لذلك من الضروري مراجعة اللوائح ذات الصلة بعناية قبل القيام بالاستثمار.

إذا كنت موضوع تحقيق لأسباب مثل تأخر تدفق الأموال أو المعاملات الرأسمالية غير المعلنة، فمن الضروري أولاً تنظيم البيانات الموضوعية التي يمكن أن تثبت مصدر ومسار تدفق صناديق الاستثمار.

على سبيل المثال، من المهم تأمين البيانات التي يمكن أن تؤكد حركة الأموال بشكل منهجي، مثل تفاصيل تحويلات العملات الأجنبية في الخارج، وشهادات شراء العملات الأجنبية الصادرة عن البنوك، وشهادات الإقرار الجمركي، وعقود القروض.

بالإضافة إلى ذلك، إذا تم الإدلاء ببيانات تخمينية أو تم تغيير البيانات بشكل متكرر في المراحل الأولى من التحقيق عندما لا تكون الحقائق منظمة بشكل كافٍ، فقد يتم تفسيرها بشكل غير مناسب، لذلك يلزم الاستجابة الدقيقة.

من الضروري إعداد المواد التي يمكن أن تشرح بشكل موضوعي الامتثال لهذا الإجراء، مثل المستندات المتعلقة بـ KYC (اعرف عميلك) أو التوكيل الرسمي للتحقق من المستثمرين الفعليين.

إذا أثيرت اتهامات مثل الدفع الكاذب لهدف الاستثمار، فقد لا تكون هناك مشكلة فقط المسؤولية الجنائية ولكن أيضًا التدابير الإدارية مثل إلغاء تسجيل شركة الاستثمار الأجنبي من وزارة التجارة والصناعة والطاقة أو الوكالة الوصية.

في مثل هذه الحالة، من الضروري أن نوضح من خلال دفاتر المحاسبة وتفاصيل المعاملات أن أموال الاستثمار قد تم استخدامها بالفعل في الأنشطة التجارية العادية مثل تشغيل الشركات واستثمار المرافق والتوظيف.

إذا كان هناك احتمال لفرض تصرف إداري، فيمكن مراجعة خطط الاستجابة من خلال تقديم رأي مكتوب في مرحلة الإخطار المسبق أو من خلال إجراءات الإغاثة مثل المحاكمة الإدارية.

غالبًا ما تتضمن قضايا الاستثمار الأجنبي المباشر (FDI) مجالات قانونية متعددة مثل القضايا الجنائية والإدارية وقضايا النقد الأجنبي والضرائب في نفس الوقت، لذلك يلزم إجراء مراجعة شاملة.

قد تنشأ مسائل قانونية مختلفة في عملية إثبات تدفق أموال الاستثمار، أو الرد على التحقيقات، أو متابعة الإجراءات الإدارية، وهناك العديد من الحالات التي تؤدي إلى نزاعات بين شركاء الاستثمار.

يقدم محامو الاستثمار الأجنبي التابعون لشركة داريون للمحاماة المشورة القانونية لمراجعة هياكل الاستثمار، والاستجابة للوائح، ومنع النزاعات، بناءً على فهم القوانين والإجراءات المتعلقة بالاستثمار الأجنبي.

بالإضافة إلى ذلك، عندما تنشأ قضايا معقدة مثل القضايا الجنائية أو الإدارية، نقوم بمراجعة خطط الاستجابة المصممة خصيصًا لخصائص القضية من خلال التعاون مع المحامين المتخصصين في المجالات ذات الصلة.

إذا كنت تواجه صعوبة في الاستثمار الأجنبي المباشر (FDI) أو كنت بحاجة إلى مشورة ذات صلة، فيرجى الاتصال بنا في أي وقت، فهي تاسع أكبر شركة محاماة في كوريا (استنادًا إلى 25 عامًا من تقارير ضريبة القيمة المضافة التي تقدمها دائرة الضرائب الوطنية) 🔗محامي الاستثمار في الخارجمن فضلك اطلب المساعدة.