기업 윤리 및 준수 : 절차와 응답

Judges and prosecutors focus on the organization 실제로 구현하고 준수 정책을 모니터링, 뿐만 아니라 정책이 종이에 존재 여부. 연습에서, 이러한 경우는 statute로 깨끗하게합니다. 윤리적인 코드를 초안한 회사는 그러나 직원을 훈련하지 못하고, 불평을 조사하거나, 분야 진동자는 정책이 약간의 보호를 제안한다는 것을 찾아낼 것입니다. 법원은 법안의 정당성과 자원이 부족한지 여부를 검사하고, 이사회가 정기적인 업데이트를 받았고 조직 문화는 윤리적 행동 또는 관행 위반을 강화했는지 여부. 신뢰성 평가는 종종 특정 사실에 켭니다. 조직은 과거에 misconduct의 유형을 조사 했습니까? 우리는 실제로 훈련을 받았습니까? 수석 관리 또는 이사회에 직접적인 직원 보고서를 얻었습니까?

뉴욕 법원은 이사회와 임원이 좋은 믿음과 합리적인 배려를 가진 국가 회계 기준을 적용합니다. 뉴욕 비즈니스 법인 법 제 717은 회사 및 주주에게 owe fiduciary 의무를 임명한다. 주주 파생상품 또는 집행활동은 뉴욕 법원에서 진행되며, 이사회가 준수 문제에 적합한 감독을 수행했는지 여부를 결정합니다. 실제 중요성은 실질적으로: 뉴욕 법원은 이사회가 합리적인 준수 프로그램을 수립하거나 모니터링하지 못하는 경우, 범죄적 비공식을 위반 할 수 있다는 것을 발견할 수있다. 연방 규제 처벌을 넘어 임원 및 이사를위한 독립적 인 시민 노출.

연방 보좌 지침은 효과적인 준수 프로그램의 7 가지 요소를 식별합니다 : 표준 및 절차, 감독 책임, 교육 및 통신, 감사 및 모니터링 시스템, 분야와 인센티브, 교정 조치 및보고 체계. 각 요소는 조직의 산업, 크기 및 위험 프로파일에 맞게 조정되어야합니다. 금융 서비스 회사, 규정 준수 위험은 제조 업체에서 극적으로 다릅니다. 의료기관은 기술 스타트업보다 다른 규제 노출을 직면합니다. 이 프로그램은 실제 위험에 비례해야합니다. 작은 비영리는 다국적 기업과 동일한 준수 인프라를 운영 할 수 없지만, 둘 모두 자신의 상황에 적합한 적절한 노력을 설명해야합니다.

규제 및 라이도스 검토 감사 트레일, 조사 파일 및 준수 보고서 조직이 적색 깃발에 적절하게 대응했는지 여부를 평가합니다. 불완전하거나 지연된 조사는 조직이 심각하게 준수하지 않았다. , 상세한 조사 기록, 증인 성명 및 문서 교정 작업은 조직이 좋은 믿음에서 행동한다는 것을 보여줍니다. 많은 조직이 균형과 투쟁 : 철저한 조사는 상상할 수없는 발견 가능한 레코드를 만들지만 불완전한 수사들은 정품 준수 프로그램의 약점 증거를 제공합니다. 전략적인 선택은 종종 철저한 조사를 수행하고 신중하게 문서화하여 기능 프로그램의 신뢰할 수있는 증거에 대한 교환의 발견 위험을 수용합니다.

공공 회사는 SEC 서류에 재료 준수 위험 및 규제 조사를 공개해야합니다. 재료 표준은 사실 별이지만 규제자는 중요한 준수 실패, 규정 조사 및 잠재적 인 처벌이 공개되어야한다고 신호했습니다. 공개할 실패는 주주가 증권 사기 소송을 유발할 수 있습니다. 사내 상담은 차별적 인위원회와 긴밀히 협력하여 준수 문제를 철저하게 평가해야합니다. 많은 조직은 키 메트릭을 추적하는 준수 대시보드 또는 스코프를 유지합니다. 조사량, 하위 위반, 불평한 행동 및 규제 문의. 이 문서는 내부 관리 및 외부 공개 결정 모두를 지원합니다.

조직은 일반적으로 감사위원회에 대한 준수 감독을 수립하거나 할당합니다. 위원회는 규정 준수 메트릭, 폐사 조사 및 규제 개발에 대한 정기적 보고서를받습니다. 이 회의의 분은 조직이 나중에 규제 scrutiny 또는 주주 소송을 직면 한 경우 중요한 증거가됩니다. 위원회는 독립적인 관점을 제공 할 수있는 외부 상담 및 준수 전문가에 액세스해야합니다. 중요한 준수가 발생했을 때, 이사회는 내부 직원에 의해 독립적 인 상담으로 실시되는 것을 보증해야하며 프로세스의 신뢰성을 강화하기 위해.

법적인 위반을 조사할 때, 조직은 내부 자원이나 외부 상담에 참여하는 것을 결정해야 합니다. 변호사-클라이언트의 특권 및 업무 제품 보호를 보존할 수 있는 상담 밖에서 참여하는 것은 어떤 규제자가 준수 할 수 있는지 제한합니다. 상담 참여없이 실시 된 내부 조사는 동일한 보호를받지 않을 수 있습니다. 조사는 철저한 문서화되어야하며, 관심의 충돌없이 인력에 의해 실시됩니다. 조사관은 관련 증언, 검토 서류를 인터뷰하고 상세한 보고서를 준비해야합니다. 조사가 결론지면 조직은 자기 허가, 정확한 측정을 구현하거나 둘 다를 결정해야합니다.

뉴욕 주 변호사 일반 사무실은 뉴욕 소비자 또는 거주자에 영향을 미치는 기업 오해를 조사하기 위해 광범위한 권한을 가지고 있습니다. NYAG가 조사를 시작했을 때, 조직은 일반적으로 시민 투자 요구 서류 및 증언을 목격합니다. CID에 대응하는 것은 특권한 자료를 식별하고 정확한 응답을 보장하기 위해 주의깊은 문서 검토를 요구합니다. 전반적으로 협력하고 진짜 구제 노력이 감소한 처벌 또는 합의 계약을 협상할 수 있는 조직. NYAG는 철저한 내부 조사를 수행하고 체계적인 개혁을 구현하는 신용 조직에 기꺼이 표시했지만 협력은 신뢰할 수 있고 재약이 실질적인 경우에만.