공공 회사 대표 Requires Regulatory 및 거버넌스 계획

금융보고, 공개 제어 및 감사위원회 인프라가 SEC 등록이 효과적이기 전에 작동하고 테스트되어야합니다. Sarbanes-Oxley Act은 금융 보고서의 관리 인증을 요구하고 최소 1개의 재무 전문가와 감사위원회 설립이 필요합니다. 기업은 문서 제어 설계, 테스트 작동 효과 및 감사자가 사전 목록 감사 단계 동안 섹션 404 의견을 발행하기 전에 중급 적분을 기록해야합니다.

공공되면 법인은 10K 연간 서류, 양식 10-Q 분기 회계 및 양식 8-K 현재 이벤트 보고서를 작성하여 제출해야합니다. 임원 출국, 자재 계약 또는 취득 활동 방아쇠와 같은 자료 이벤트 4 영업일 이내에 8K 서류의 의무. 많은 기업들은 그들의 운영 보고 인프라가 granularity 및 timeliness에 충분 한 것으로 발견 SEC 마감 수요.

이사회는 규제 요건, 감사위원회 금융 전문 지식 및 보상 위원회에 따라 주주 교환 목록 표준과 사례 법 시행됩니다. 기업은 분쟁을 방지하는 경우 최소 표준을 초과하고, 관련 당사자 거래 검토 프로토콜 및 자료 결정에 대한 합리적 문서화 된 규정 준수 정책을 채택해야합니다. 합병과 같은 중요한 거래에 대한 이사회 투표가 될 때, 상담은 공정한 의견을받을 수 있도록하며 제 3 자 공무를 얻고 주주 파생 소송을 방어하기 위해 프로세스를 문서화해야합니다.

관련 당사자 거래는 독립적 인 이사 및 SEC 규칙과 증권 거래소 표준에 따라 판결, 이사회 승인이 필요합니다. 분쟁의 --interest 정책은 관련 당사자를 정의해야하며 사전 승인 절차 수립 및 재커틀 문서가 필요합니다. 뉴욕 주 법원에서 문서 분쟁의 클립 절차에 실패 한 보드는 파생 작업에서 고도로 스크루티를 직면 할 수 있습니다.

정확한, 적시에 재료 위험 및 금융 성능의 공개는 증권 소송 방어의 기초입니다. 기업은 정기적으로 만나는 공개위원회를 유지해야하며, 이벤트가 자료인지 평가하고 릴리스, 투자자 발표 및 SEC 서류 작성이 일관성 있고 완료됩니다. 지연 또는 불완전한 공개는 미주권에 증권 클래스 작업 할당 투자자의 신뢰를 유발할 수 있습니다.

문서 보전 프로토콜은 잠재적 조사 또는 소송 위협의 통지에 즉시 구현되어야 합니다. 이메일 유지, 보드 분, 공개위원회 기록 및 내부 감사 작업 용지는 SEC 문의와 시민 발견에 정기적으로 요청됩니다. 기업은 소송 보유 custodian을 설계해야하며, 상담과의 특권 통신에 대한 중앙 집중식 저장소를 수립하고 보존 의무에 관한 직원에게 훈련하십시오.

2차 제공은 Form S-3 또는 Form S-1, underwriter 참여, diligence 및 disclosure 문서 준비를 필요로 합니다. 등록 과정은 일반적으로 SEC에 따라 효과까지 30 ~ 60 일 동안 지속됩니다. 회사 안내 법인을 통해 회사 demerger SEC 및 증권 거래소 준수를 요구하는 다른 복잡한 자본 거래.

전략적 거래는 규제 요구 사항, 주주 승인 임계 값 및 의무를 준수해야 합니다. 척추측만증은 일반적으로 새로운 기관 및 분리 계획과 프로 포마 금융 진술의 공개 10 등록을 요구합니다. 다른 공공 회사 중 하나 인 Hart-Scott-Rodino antitrust filing 의무를 획득하여 크기 임계값이 충족되고, 프록시 문 공개 및 주주 투표. 자문은 투자 은행, 회계사 및 규제 고문과 협력하여 적시와 공개 정확도를 관리해야합니다.