Faire face à une inspection et à des sanctions du Service de surveillance financière

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1. 1Surveillance permanente / décision d'inspection
2. 2Avis préalable d'inspection
3. 3Inspection sur place / production de documents / établissement des procès-verbaux de questions-réponses
4. 4Examen et ajustement après l'inspection / avis de saisine prévue du comité
5. 5Avis préalable de sanction / présentation d'observations / consultation des documents
6. 6Délibération du Comité d'examen des sanctions
7. 7Décision de sanction (mesure du gouverneur ou recommandation à la FSC)
8. 8Avis du rapport d'inspection / exécution des mesures requises
9. 9Réclamation / recours administratif / action administrative

• Étape de base
• Mesure supplémentaire / option
• Rejet / opposition
• Fin de la procédure

Durée

De la fin de l'inspection à la notification des résultats, un délai fixé par le gouverneur dans la limite de 180 jours ; les réclamations sont traitées dans les 60 jours suivant leur réception (prorogeable de 30 jours au plus)

Coût

Les honoraires d'avocat et le droit de timbre d'une action administrative sont à part ; renseignez-vous auprès du service compétent du Service de surveillance financière sur les éventuels frais de la procédure d'inspection et de sanction

Déroulement de la procédure

À lire dans l'ordre, du début à la fin. Le texte en rouge signale les délais fixés par la loi.

1. 1

   Les inspections du Service de surveillance financière s'appliquent aux établissements financiers soumis à inspection au titre du §38 de la Loi sur la création de la FSC ainsi qu'à leurs dirigeants et employés. Le FSS décide des inspections sur la base des résultats de la surveillance permanente, etc. (Règlement sur l'inspection et les sanctions, §7, §8), et envoie un avis préalable d'inspection au moins 1 semaine (1 mois pour une inspection périodique) avant le début de l'inspection (§8-2). En cas de risque de destruction de documents ou de question urgente, elle peut commencer sans avis.

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   Lors d'une inspection sur place, des documents sont produits et des procès-verbaux de questions-réponses et des attestations des dirigeants et employés sont établis (Loi sur la création de la FSC, §40, Règlement, §9). Lors de l'établissement d'un procès-verbal de questions-réponses, vous pouvez vous faire aider par un assistant, comme un avocat (Règlement, §8-3), l'assistance étant limitée aux domaines techniques à l'exclusion des faits (Règles d'application, §27-2(2)). Le chef de l'équipe d'inspection donne la possibilité de présenter des observations (Règles d'application, §27). Le procès-verbal de questions-réponses sert de fondement aux sanctions : vérifiez-le soigneusement avant de le signer.

   Étape actuelle
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   La norme entre la fin de l'inspection et la notification des résultats est un délai fixé par le gouverneur dans la limite de 180 jours (Règlement, §14(5)), et l'avis indiquant que l'affaire sera soumise au Comité d'examen des sanctions est donné dans les 125 jours suivant la fin de l'inspection (Règles d'application, §59(5)). Dès réception de cet avis, commencez à préparer vos observations écrites.

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   Avant la réunion du comité, un avis préalable de sanction arrive, fixant un délai de 10 jours ou plus (qui peut être raccourci en cas d'urgence) (Règles d'application, §59(1)) ; de ce moment jusqu'à la veille de la réunion du comité, vous pouvez consulter le projet de délibération et les preuves à l'appui (§59-2). Les déclarations spontanées, les efforts pour remédier à la situation par la suite, etc., peuvent justifier une atténuation (Règlement, §23) : expliquez-les pièces à l'appui.

5. 5

   En séance plénière du Comité d'examen des sanctions, vous pouvez assister, présenter vos déclarations et répliquer, et vous faire assister d'un avocat (Règlement, §34, Règles d'application, §57(6)). Le gouverneur prend ensuite lui-même la mesure ou formule une recommandation à la Commission des services financiers (Règlement, §33) ; il peut demander une correction ou des mesures disciplinaires (Loi sur la création de la FSC, §41), recommander la révocation d'un dirigeant ou proposer la suspension de ses fonctions (§42), etc. Le règlement ne fixe aucun délai pour l'étape de décision de la FSC, et cette période n'est pas comptée dans le délai normal de traitement de l'inspection (Règlement, §14(6), point 6).

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   Lorsque vous recevez le rapport d'inspection, exécutez les mesures dans un délai de 6 mois pour les observations de gestion, de 2 mois pour les mesures disciplinaires relatives aux réprimandes, et de 3 mois pour les mesures de traitement autonome, les avertissements, les réparations et les améliorations, et rendez compte des résultats dans les 10 jours suivant la fin du délai (Règlement, §15(1)). Pour contester une sanction, formez une réclamation dans un délai de 1 mois à compter du jour où l'avis de sanction ou le rapport d'inspection vous parvient (Règles d'application, §61(1)). Vous ne pouvez pas former une nouvelle réclamation contre le résultat (Règlement, §37(4)).

Questions fréquentes

Les questions pratiques qui se posent d'emblée dans cette procédure.

QLes sociétés cotées ordinaires font-elles aussi l'objet d'inspections du Service de surveillance financière ?

L'inspection visée par cette procédure s'applique aux établissements financiers soumis à inspection, comme les banques, les compagnies d'assurance et les entreprises d'investissement financier, ainsi qu'à leurs dirigeants et employés. Les sociétés cotées ordinaires ne sont pas soumises à cette inspection. L'enquête sur les opérations déloyales que subit une société cotée de la part du Service de surveillance financière est une procédure distincte relevant de la Loi sur les services d'investissement financier et les marchés de capitaux : elle diffère donc de ce guide.

QQuand l'avis préalable d'inspection arrive-t-il ?

L'avis préalable d'inspection arrive au moins 1 semaine avant le début de l'inspection, ou au moins 1 mois avant pour une inspection périodique. Toutefois, en cas de risque de destruction de documents, d'instabilité du marché ou de question urgente, une inspection peut commencer sans avis.Organiser en temps normal les documents de contrôle interne et un circuit de contact avec les responsables est donc une bonne préparation.

QUn avocat peut-il être présent lorsqu'un dirigeant ou un employé établit un procès-verbal de questions-réponses ?

Oui. Selon le règlement, vous pouvez vous faire aider par un assistant, comme un avocat, lors de l'établissement d'un procès-verbal de questions-réponses (document consignant les questions et les réponses) ou d'une attestation.Toutefois, l'étendue de l'assistance est limitée aux domaines techniques, à l'exclusion des faits. Le procès-verbal de questions-réponses est un fondement direct des sanctions : lisez-le avant de le signer et demandez la correction des parties inexactes. Si les responsabilités de l'entreprise et de certains dirigeants ou employés risquent de diverger, envisagez aussi des assistants distincts.

QNous avons reçu un avis préalable de sanction. Que pouvons-nous faire ?

Présentez des observations écrites dans le délai fixé dans l'avis préalable (10 jours ou plus). Entre la réception de l'avis préalable et la veille de la réunion du Comité d'examen des sanctions, vous pouvez consulter le projet de délibération et les preuves à l'appui : vérifiez donc d'abord les pièces justificatives. S'il existe des motifs d'atténuation, comme une déclaration spontanée ou des efforts pour remédier à la situation par la suite, faites-les valoir pièces à l'appui ; vous pouvez aussi assister au comité pour compléter oralement.

QComment contester une sanction ?

Vous pouvez former une réclamation dans un délai de 1 mois à compter du jour où l'avis de sanction ou le rapport d'inspection vous parvient. Le Service de surveillance financière la traite dans les 60 jours suivant sa réception (prorogeable de 30 jours au plus). Vous ne pouvez pas former une nouvelle réclamation contre le résultat : incluez donc dès le départ tous vos arguments et documents.Lorsqu'il inflige une sanction, le gouverneur du FSS doit vous informer des voies de contestation, comme la réclamation, le recours administratif (procédure de contestation d'une décision devant un organe administratif) ou l'action administrative. Vérifiez donc d'abord les voies et délais qui vous ont été indiqués.La jurisprudence de la Cour suprême a jugé qu'un avertissement de réprimande infligé à un dirigeant par le gouverneur est une décision contestable par une action administrative. Pour les autres sanctions, vérifiez au cas par cas selon les voies de contestation qui vous ont été indiquées.

QAvant quelle date devons-nous exécuter les mesures requises indiquées dans le rapport d'inspection ?

Le délai se compte à partir du jour de réception du rapport d'inspection : 6 mois pour les observations de gestion, et 2 mois pour les mesures disciplinaires relatives aux faits passibles de réprimande. Les mesures de traitement autonome, les avertissements, les réparations et les améliorations doivent être exécutés dans les 3 mois.Rendez compte de l'exécution dans les 10 jours suivant la fin de chaque délai. Les délais variant selon le type, le plus sûr est de les gérer avec un tableau des délais par point.