CONTENTS
- 1. Предотвращение коррупции | разъяснение понятия
- - Система законодательства Республики Корея о предотвращении коррупции
- - Законодательство о предотвращении коррупции в отношении публичных должностных лиц
- 2. Предотвращение коррупции | распространенные коррупционные деяния
- - Виды и условия коррупционных деяний публичных должностных лиц и публичных учреждений
- 3. Предотвращение коррупции | примеры квалификации деяний
- - Отнесение лица к категории публичных должностных лиц
- - Связь действий публичного должностного лица с его обязанностями
- - Наличие цели предоставить выгоду третьему лицу
- - Отнесение организации к публичным учреждениям
- - Связь с использованием бюджета публичного учреждения и иной его деятельностью
- 4. Предотвращение коррупции | необходимость разработки мер реагирования
- - Создание системы антикоррупционного комплаенс-управления
- - Создание системы предварительного предупреждения
- - Создание системы последующего выявления нарушений и применения санкций
- - Управление правовыми рисками и использование внешней сертификации
- 5. Предотвращение коррупции | контрольный перечень антикоррупционных рисков компании
1. Предотвращение коррупции | разъяснение понятия
Предотвращение коррупции постепенно становится неотъемлемым и значимым элементом управления компанией.
Под предотвращением коррупции понимаются институты и процедуры, направленные на предупреждение, пресечение и регулирование неправомерного осуществления полномочий либо злоупотребления публичным положением или полномочиями в личных интересах как в государственном, так и в частном секторе.
Коррупционные деяния включают различные формы поведения, при которых публичное должностное лицо, злоупотребляя своим служебным положением или полномочиями и нарушая законодательство, стремится получить выгоду, в том числе взяточничество, коррупцию в публичном секторе, присвоение или растрату, откаты, злоупотребление доверием, злоупотребление властью, нарушения в сфере финансирования политической деятельности, сговор при заключении договоров и нарушения правил лоббистской деятельности.
В упрощенном виде предотвращение коррупции можно определить как «совокупность институциональных и этических механизмов, препятствующих получению личной выгоды посредством использования служебных полномочий или содействию в неправомерном получении выгоды третьим лицом».
Субъектами коррупционных деяний могут быть не только государственные служащие, но и руководители и работники компаний, контрагенты, представители и даже клиенты.
В последнее время антикоррупционная деятельность компаний стала значимым критерием оценки со стороны глобальных инвесторов в рамках ESG-управления. Она выходит за пределы соблюдения юридических обязанностей и выступает одной из основных ценностей устойчивого управления.
Система законодательства Республики Корея о предотвращении коррупции
Законодательство Республики Корея о предотвращении коррупции имеет следующую структуру.
▶Закон Республики Корея о предотвращении коррупции, создании и деятельности Комиссии по борьбе с коррупцией и защите гражданских прав
Устанавливает правила в отношении коррупционных деяний и функции Комиссии по борьбе с коррупцией и защите гражданских прав по контролю за коррупцией
▶Закон Республики Корея о запрете неправомерных просьб и принятия материальных ценностей (так называемый Закон Ким Ён Ран)
Регулирует получение денежных средств и материальных ценностей, неправомерные просьбы, услуги развлекательного характера и предоставление удобств публичным должностным лицам, журналистам, педагогам и другим лицам
Законодательство о предотвращении коррупции в отношении публичных должностных лиц
В соответствии с законодательством Республики Корея о предотвращении коррупции понятие «коррупция» предполагает наличие следующих условий.
① публичное должностное лицо либо руководитель или работник публичного учреждения
② получает денежные средства, материальные ценности или услуги развлекательного характера в связи с исполнением должностных обязанностей либо
③ извлекает выгоду путем злоупотребления полномочиями либо
④ причиняет ущерб публичному учреждению вследствие нарушения законодательства
К «публичным должностным лицам» относятся государственные служащие, руководители и работники публичных учреждений, лица, выполняющие порученные публичным учреждением функции, и другие лица. Руководители и работники обычных частных компаний к ним не относятся.
Присвоение или растрата, злоупотребление доверием, откаты, сговор на торгах, фиктивные сделки, лоббирование и коррупционные деяния за рубежом, совершенные руководителями или работниками компании, наказываются не по законодательству Республики Корея о предотвращении коррупции, а в соответствии с применимыми к ним отдельными законами.
Предотвращение коррупции охватывает совокупность институциональных, административных и правовых мер по предупреждению и выявлению таких коррупционных деяний публичных должностных лиц, наказанию за них и недопущению их повторения.
2. Предотвращение коррупции | распространенные коррупционные деяния
Законодательство Республики Корея о предотвращении коррупции предусматривает следующие виды коррупционных деяний.
▶Получение денежных средств, материальных ценностей и услуг развлекательного характера : получение, требование или обещание денежных средств, имущества, услуг развлекательного характера, удобств и иных благ в связи с исполнением должностных обязанностей
▶Злоупотребление должностными полномочиями : использование полномочий для принуждения другого лица к совершению действий, которые оно не обязано совершать, или для воспрепятствования осуществлению его прав
▶Причинение ущерба публичному учреждению : причинение публичному учреждению денежного ущерба вследствие нарушения законодательства
▶Неправомерное вмешательство в сделки : предоставление преимуществ определенному лицу или получение выгоды посредством использования должностных обязанностей при выдаче разрешений, выборе исполнителей и в иных случаях
▶Коррупция при трудоустройстве родственников : прием родственников на работу с нарушением принципа справедливости в процессе найма в публичное учреждение
▶Сговор при заключении договоров и нарушения при проведении торгов : предварительный сговор с определенным лицом в процессе заключения связанного с должностными обязанностями договора с целью получения выгодных условий сделки либо получения денежных средств или материальных ценностей
Виды и условия коррупционных деяний публичных должностных лиц и публичных учреждений
Для предотвращения коррупции среди публичных должностных лиц и обеспечения добросовестности публичных учреждений Закон Республики Корея о предотвращении коррупции, создании и деятельности Комиссии по борьбе с коррупцией и защите гражданских прав предусматривает два вида коррупционных деяний.
К первому относятся коррупционные деяния, связанные с исполнением публичным должностным лицом своих обязанностей, а ко второму — коррупционные деяния, связанные с использованием бюджета публичного учреждения и иной его деятельностью.
Условия каждого вида и соответствующие примеры изложены ниже.
▶Коррупционные деяния, связанные с исполнением публичным должностным лицом своих обязанностей
Согласно статье 2 этого Закона к публичным должностным лицам относятся государственные и муниципальные служащие, руководители и работники публичных учреждений, лица, выполняющие порученные публичным учреждением функции, и другие лица.
Частные споры или личные сделки, не связанные с исполнением должностных обязанностей, исключаются. Для признания деяния коррупционным необходимы его связь с должностными обязанностями, злоупотребление положением или полномочиями либо нарушение законодательства, а также наличие юридической или фактической выгоды.
Побочная выгода или косвенное влияние сами по себе к таким деяниям не относятся.
▶Коррупционные деяния, связанные с использованием бюджета публичного учреждения и иной его деятельностью
Под публичными учреждениями здесь понимаются только учреждения, предусмотренные статьей 2 Закона Республики Корея о предотвращении коррупции; частные компании и юридические лица частного права к ним не относятся.
Для отнесения действий к этому виду требуется наличие нарушения законодательства и возникновение вследствие такого нарушения денежного или иного экономического ущерба у публичного учреждения.
3. Предотвращение коррупции | примеры квалификации деяний
Ниже на конкретных примерах рассматривается, относятся ли соответствующие действия к коррупционным деяниям.
Отнесение лица к категории публичных должностных лиц
Относится к коррупционным деяниям
: должностное лицо приобрело товары по завышенной цене у знакомого поставщика и оплатило их без проведения приемки
Не относится к коррупционным деяниям
: председатель компании в нарушение закона использовал средства компании в личных целях
→ Закон Республики Корея о предотвращении коррупции не применяется, поскольку это лицо не является публичным должностным лицом
Связь действий публичного должностного лица с его обязанностями
Относится к коррупционным деяниям
: государственный служащий передал предпринимателю ставшие ему известными при исполнении должностных обязанностей конфиденциальные сведения о договоре и получил за это денежные средства или материальные ценности
Не относится к коррупционным деяниям
: государственный служащий по просьбе соседа познакомил его с покупателем недвижимости и получил вознаграждение
→ Связь с должностными обязанностями отсутствует
Наличие цели предоставить выгоду третьему лицу
Относится к коррупционным деяниям
: сотрудник полиции, расследовавший дорожно-транспортное происшествие, получил денежные средства или материальные ценности и провел расследование в пользу одной из сторон
Не относится к коррупционным деяниям
: председательствующий судья без получения денежных средств или материальных ценностей принял свидетельские показания в пользу другой стороны и вынес решение
→ Отсутствует стремление предоставить выгоду третьему лицу посредством противоправного деяния
Отнесение организации к публичным учреждениям
Относится к коррупционным деяниям
: публичное учреждение в нарушение законодательства приобрело ненужное оборудование для расходования остатка бюджета, после чего оставило его на складе
Не относится к коррупционным деяниям
: частная компания заказала оборудование у компании знакомого своего руководителя и нерационально израсходовала собственные средства
→ Закон Республики Корея о предотвращении коррупции не применяется, поскольку компания не является публичным учреждением
Связь с использованием бюджета публичного учреждения и иной его деятельностью
Относится к коррупционным деяниям
: Национальная служба медицинского страхования Республики Корея внесла ложные сведения в документы о лечении и предъявила требование об оплате по завышенным тарифам на медицинские услуги
Не относится к коррупционным деяниям
: пациенту была предъявлена высокая плата за медицинскую услугу, не покрываемую страхованием, либо после одной инъекции было выставлено требование об оплате двух инъекций
→ Прямая связь с использованием бюджета публичного учреждения отсутствует
4. Предотвращение коррупции | необходимость разработки мер реагирования
Законодательство Республики Корея о предотвращении коррупции непосредственно регулирует коррупцию среди публичных должностных лиц и в публичных учреждениях. Однако компания, выступающая другой стороной таких отношений, например предоставляющая публичному должностному лицу денежные средства, материальные ценности или услуги развлекательного характера либо участвующая в нарушениях при проведении торгов, лоббировании, неправомерных просьбах или получении разрешений ненадлежащим путем, также может подвергнуться строгим административным и уголовным санкциям. К ним относятся ответственность за дачу взятки по Уголовному кодексу Республики Корея, ответственность за нарушение Закона Республики Корея об управлении публичными учреждениями или Закона Республики Корея о регулировании монополий и справедливой торговле, а также ограничение допуска к торгам Службой государственных закупок Республики Корея.
Если по результатам расследования Комиссии по борьбе с коррупцией и защите гражданских прав будет установлено участие компании, она может одновременно столкнуться с рисками ограничения допуска к торгам, приостановления сделок с публичными учреждениями, предъявления требований о возмещении вреда, проведения налоговой проверки и последующих гражданских и уголовных разбирательств.
Даже при отсутствии юридической ответственности могут резко снизиться доверие к компании, акционерная стоимость, репутация бренда и оценка компании потребителями.
Поэтому компании необходимо заблаговременно сформировать антикоррупционную комплаенс-систему и систему этического управления, позволяющие предупреждать риски и реагировать на кризисные ситуации.
Создание системы антикоррупционного комплаенс-управления
1. Утверждение политики антикоррупционного управления
Компании следует опубликовать от имени генерального директора декларацию об антикоррупционном управлении или кодекс этики, сделать их соблюдение обязательным для руководителей и работников и четко установить внутри компании политику нулевой терпимости к коррупции.
Такую политику целесообразно довести до сведения всех работников и контрагентов посредством корпоративного сайта, системы электронного согласования документов, электронной почты и иных общекорпоративных каналов.
2. Совершенствование правил этического управления и комплаенса
Компании следует разработать правила предотвращения коррупции, кодекс этики руководителей и работников, декларацию о добросовестности, правила защиты информаторов и иные документы, конкретно определяющие запрещенные при исполнении служебных обязанностей действия и применяемые санкции.
Строгие запреты должны распространяться, в частности, на получение денежных средств, материальных ценностей и услуг развлекательного характера, неправомерные просьбы о выдаче разрешений и согласований, нарушения при заключении договоров, сговор на торгах и разглашение внутренней информации.
3. Создание подразделения по предотвращению коррупции
Следует создать специализированное подразделение по этическому управлению, которое будет непрерывно контролировать коррупционные риски во всей компании, а также организовать отдельный от подразделения внутреннего аудита центр приема внутренних сообщений.
Для малых и средних предприятий также может быть эффективным создание системы антикоррупционного консультирования на основании соглашения с внешней юридической организацией.
Создание системы предварительного предупреждения
1. Обучение руководителей и работников и подписание деклараций о добросовестности
Для руководителей и работников следует регулярно проводить обучение по вопросам противодействия коррупции и добросовестности, а при каждом приеме на работу и повышении в должности получать от них декларации о добросовестности, обеспечивая осознание обязанности действовать добросовестно.
Руководителей высшего звена, а также работников бухгалтерии и подразделений закупок и кадров целесообразно выделить в отдельную группу для углубленного обучения.
2. Введение системы антикоррупционных условий в договорах с контрагентами
Во все договоры с контрагентами следует включить специальные условия о добросовестности, предусматривающие расторжение договора и обязанность возместить вред при получении денежных средств или материальных ценностей либо нарушениях при проведении торгов. Следует также применять ограничения допуска к торгам и систему внесения нарушителей в черный список.
3. Создание системы предотвращения конфликта интересов
Если руководители или работники совершают сделки с внешними компаниями, родственниками либо компаниями знакомых, с которыми у них имеется служебный конфликт интересов, необходимо обязать их сообщать о таком конфликте. При его возникновении соответствующее лицо следует отстранить от выполнения связанных с ним обязанностей либо провести независимую проверку и получить отдельное одобрение.
Создание системы последующего выявления нарушений и применения санкций
1. Функционирование системы внутренних сообщений
Следует создать конфиденциальный центр внутренних сообщений, позволяющий анонимно принимать информацию от руководителей и работников, контрагентов и посторонних лиц. Поступившие сообщения должны независимо проверяться подразделением этического управления или внутреннего аудита.
Объективность результатов проверки следует обеспечивать посредством консультирования с внешними специалистами в области права.
2. Создание системы защиты информаторов
Во внутренних правилах следует четко закрепить запрет неблагоприятных кадровых мер в отношении информаторов, гарантии сохранения их статуса, меры личной защиты и выплату вознаграждений, а также предусмотреть оперативные меры правовой защиты при возникновении неблагоприятных последствий.
Одновременно может быть введена система вознаграждений, стимулирующая направление сообщений о коррупции.
3. Строгие санкции при выявлении коррупции
При выявлении коррупционного деяния, как правило, применяются правила внутренней дисциплины и управления персоналом в соответствии с принципом нулевой терпимости. Эти меры могут включать увольнение в порядке дисциплинарного взыскания, предъявление требования о возмещении вреда и подачу заявления о преступлении.
В отношении контрагента необходимо предусмотреть расторжение договора, ограничение допуска к торгам и применение правовых мер по взысканию возмещения.
Управление правовыми рисками и использование внешней сертификации
1. Реагирование на риски при участии в торгах публичных учреждений
При коррупционном инциденте могут применяться административные санкции, включая ограничение Службой государственных закупок Республики Корея допуска к торгам, приостановление сделок с публичными учреждениями, снижение кредитного рейтинга и показателей деловой репутации. Поэтому следует заблаговременно оценивать риски, а при выявлении нарушения оперативно расследовать его причины, принимать корректирующие меры и сообщать о них.
2. Получение сертификата системы управления противодействием коррупции
Для укрепления доверия к компании и ее конкурентоспособности при участии во внешних торгах может быть целесообразно получить сертификат системы управления противодействием коррупции, обеспечив тем самым объективную проверку антикоррупционной системы управления.
Для крупных компаний и публичных учреждений такая сертификация является обязательной; средние и малые предприятия также постепенно расширяют ее внедрение.
3. Использование юридического консультирования и внешнего аудита
Компании целесообразно постоянно отслеживать изменения антикоррупционного законодательства, рекомендации Комиссии по борьбе с коррупцией и защите гражданских прав и случаи выявления коррупционных деяний, а также на основании договоров с внешней юридической или аудиторской организацией проводить регулярное юридическое консультирование и обеспечивать поддержку внутреннего аудита.
5. Предотвращение коррупции | контрольный перечень антикоррупционных рисков компании
✅Отсутствовали ли у ключевых руководителей и начальников подразделений в течение последних 3 лет случаи коррупции, присвоения или растраты, взяточничества либо злоупотребления доверием?
✅Создана ли система проверки риска нарушений при проведении торгов, откатов и неофициальных сделок при выборе поставщиков, контрагентов и подрядчиков и заключении с ними договоров?
✅Отсутствует ли практика внешнего лоббирования, неправомерных просьб, предоставления подарков или услуг развлекательного характера лицам, отвечающим за договоры с публичными учреждениями, разрешения и согласования?
✅Предусмотрены ли внутрикорпоративное согласование и система учета встреч, совместных приемов пищи и представительских мероприятий с ответственными лицами публичных учреждений?
✅Проводится ли до участия в публичных торгах проверка риска сговора, неправомерных предварительных договоренностей и незаконного субподряда?
✅Закреплены ли в руководстве процедуры применения внутренних дисциплинарных мер, расторжения договоров и принятия правовых мер при возникновении коррупционного инцидента?
✅Требуется ли от контрагентов, дистрибьюторов и субподрядчиков подписание антикоррупционной декларации или обязательства соблюдать этические нормы?
✅Создана ли система оперативного реагирования с участием специалистов в области права и внешней юридической организации при возникновении коррупционного инцидента?
✅Разработаны ли меры по восстановлению нарушенных интересов, возмещению вреда и установлению ответственности виновных лиц при выявлении коррупционного деяния?
✅Разработан ли план реагирования на административные меры, включая ограничение допуска к торгам публичных учреждений и исключение из программ государственной поддержки?
✅Подготовлены ли меры по информированию рейтинговых агентств ESG, институциональных инвесторов и ключевых контрагентов о коррупционном инциденте и последующему предоставлению разъяснений?
Связанные новости
Watch related video content
for this case study.
В ESG-управлении профилактика рисков обязательна
