การลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ (FDI)

การลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ (FDI) จะได้รับการรับรองเมื่อเป็นไปตามเงื่อนไขที่กำหนดในรัฐบัญญัติส่งเสริมการลงทุนโดยชาวต่างชาติของสาธารณรัฐเกาหลี

โดยทั่วไป เงินลงทุนต้องมีมูลค่าอย่างน้อย 100 ล้านวอนเกาหลีใต้ และเป็นการลงทุนในลักษณะที่ชาวต่างชาติได้มาซึ่งหุ้นที่มีสิทธิออกเสียงซึ่งออกโดยนิติบุคคลในประเทศ หรือเงินลงทุนในสัดส่วนอย่างน้อย 10% ของจำนวนหุ้นหรือยอดเงินลงทุนทั้งหมด

อย่างไรก็ดี แม้สัดส่วนการถือหุ้นจะต่ำกว่า 10% แต่หากมีอำนาจเข้าร่วมในการบริหารนิติบุคคลนั้นอย่างแท้จริง เช่น การส่งหรือแต่งตั้งผู้บริหาร ก็อาจได้รับการรับรองว่าเป็นการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศได้

นักลงทุนต่างชาติต้องนำเงินลงทุนเข้าสู่สาธารณรัฐเกาหลีตามขั้นตอนที่กฎหมายที่เกี่ยวข้องกำหนด หากไม่ปฏิบัติตามขั้นตอนดังกล่าว อาจถูกใช้มาตรการลงโทษทางปกครองหรือมาตรการอื่นที่เกี่ยวข้อง

ในการแจ้งการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ อาจต้องยื่นเอกสารทั่วไปและเอกสารเพิ่มเติมตามวิธีการลงทุนและโครงสร้างธุรกรรม

เอกสารทั่วไปที่ต้องยื่น

เอกสารเพิ่มเติมที่ต้องยื่น

วิธีที่ใช้กันทั่วไปมากที่สุดคือการได้มาซึ่งหุ้น โดยชาวต่างชาติได้มาซึ่งหุ้นออกใหม่หรือหุ้นเดิมที่ออกโดยนิติบุคคลในประเทศเพื่อเข้าร่วมบริหารกิจการ

รูปแบบดังกล่าวหมายถึงการที่นักลงทุนต่างชาติซึ่งชำระเงินลงทุนในบริษัทที่ได้รับการลงทุนจากต่างประเทศครบถ้วนแล้ว หรือนิติบุคคลต่างชาติที่มีความสัมพันธ์ด้านการลงทุน ให้เงินกู้ระยะยาวตั้งแต่ 5 ปีขึ้นไปแก่บริษัทดังกล่าว

นอกจากนี้ หากบริษัทที่ได้รับการลงทุนจากต่างประเทศนำกำไรสะสมที่ยังไม่ได้จัดสรรไปใช้ขยายกิจการ เช่น ก่อสร้างหรือขยายโรงงาน ก็อาจได้รับการรับรองว่าเป็นการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศตามกฎหมายที่เกี่ยวข้อง

การลงทุนโดยชาวต่างชาติในอุตสาหกรรมบางประเภทที่อาจกระทบต่อความมั่นคงของชาติหรือประโยชน์สาธารณะอาจถูกห้ามทั้งหมดหรือถูกจำกัด

ตัวอย่างเช่น ธุรกิจประเภทต่อไปนี้ไม่อยู่ในขอบเขตธุรกิจที่เปิดรับการลงทุนโดยชาวต่างชาติ

นอกจากนี้ ธุรกิจบางประเภท เช่น การเพาะปลูกธัญพืชและพืชอาหารอื่น การเลี้ยงโคเนื้อ การผลิตไฟฟ้าจากพลังงานนิวเคลียร์ และการจัดพิมพ์วารสาร อนุญาตให้ลงทุนได้เฉพาะภายใต้เงื่อนไขบางประการ เช่น ข้อจำกัดด้านสัดส่วนการถือหุ้น จึงจำเป็นต้องตรวจสอบข้อกำกับที่เกี่ยวข้องอย่างรอบคอบก่อนดำเนินการลงทุน

หากตกเป็นผู้ถูกตรวจสอบเนื่องจากการนำเงินเข้าประเทศล่าช้าหรือไม่ได้แจ้งธุรกรรมเงินทุน ควรจัดเตรียมเอกสารที่เป็นภววิสัยซึ่งสามารถพิสูจน์แหล่งที่มาและเส้นทางการนำเข้าเงินลงทุนเป็นลำดับแรก

ตัวอย่างเช่น ควรรวบรวมเอกสารที่ยืนยันการเคลื่อนย้ายเงินทุนอย่างเป็นระบบ ได้แก่ รายการโอนเงินตราต่างประเทศจากต่างประเทศ หนังสือรับรองการซื้อเงินตราต่างประเทศที่ธนาคารออกให้ หลักฐานรับรองการสำแดงต่อศุลกากร และสัญญากู้ยืม

นอกจากนี้ หากให้ถ้อยคำจากการคาดเดาทั้งที่ยังไม่ได้จัดระเบียบข้อเท็จจริงอย่างเพียงพอในช่วงต้นของการตรวจสอบ หรือเปลี่ยนแปลงถ้อยคำหลายครั้ง อาจถูกตีความในทางที่ไม่เป็นคุณ จึงต้องดำเนินการอย่างรอบคอบ

ควรจัดเตรียมเอกสารที่สามารถอธิบายการปฏิบัติตามขั้นตอนได้อย่างเป็นภววิสัย เช่น เอกสารเกี่ยวกับการตรวจสอบลูกค้า (KYC) เพื่อยืนยันตัวนักลงทุนที่แท้จริง และหนังสือมอบอำนาจของตัวแทน

หากมีข้อกล่าวหาเกี่ยวกับการชำระทรัพย์สินที่ใช้ลงทุนโดยอำพราง (การชำระเงินโดยอำพราง) นอกจากความรับผิดทางอาญาแล้ว อาจมีประเด็นเกี่ยวกับคำสั่งทางปกครอง เช่น การเพิกถอนทะเบียนบริษัทที่ได้รับการลงทุนจากต่างประเทศโดยกระทรวงการค้า อุตสาหกรรม และพลังงานของสาธารณรัฐเกาหลีหรือหน่วยงานที่ได้รับมอบหมาย

ในสถานการณ์ดังกล่าว จำเป็นต้องชี้แจงผ่านสมุดบัญชีและรายการธุรกรรมว่าเงินลงทุนถูกนำไปใช้ในการดำเนินกิจการตามปกติจริง เช่น การดำเนินงานของนิติบุคคล การลงทุนในสิ่งอำนวยความสะดวก และการจ้างงาน

หากมีความเป็นไปได้ที่จะมีคำสั่งทางปกครอง อาจพิจารณายื่นหนังสือแสดงความคิดเห็นในขั้นตอนการแจ้งล่วงหน้า หรือพิจารณาแนวทางรับมือผ่านกระบวนการเยียวยา เช่น การพิจารณาอุทธรณ์ทางปกครองต่อหน่วยงานปกครอง

กรณีเกี่ยวกับการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ (FDI) มักเกี่ยวข้องกับประเด็นทางกฎหมายหลายด้านพร้อมกัน เช่น กฎหมายอาญา กฎหมายปกครอง การแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศ และภาษีอากร จึงจำเป็นต้องมีการพิจารณาอย่างรอบด้าน

ในกระบวนการพิสูจน์เส้นทางของเงินลงทุน การรับมือกับการสอบสวน หรือการดำเนินกระบวนการทางปกครอง อาจเกิดประเด็นทางกฎหมายหลายประการ และมีไม่น้อยกรณีที่พัฒนาเป็นข้อพิพาทระหว่างผู้ร่วมลงทุน

ทนายความผู้เชี่ยวชาญด้านการลงทุนในต่างประเทศของสำนักงานกฎหมาย Daeryun ให้คำปรึกษาทางกฎหมายเกี่ยวกับการตรวจสอบโครงสร้างการลงทุน การรับมือด้านกฎระเบียบ และการป้องกันข้อพิพาท โดยอาศัยความเข้าใจเกี่ยวกับกฎหมายและกระบวนการที่เกี่ยวข้องกับการลงทุนจากต่างประเทศ

นอกจากนี้ หากเกิดปัญหาซับซ้อนทั้งทางอาญาและทางปกครอง จะพิจารณาแนวทางรับมือที่เหมาะกับลักษณะเฉพาะของกรณีผ่านการทำงานร่วมกับทนายความผู้เชี่ยวชาญในสาขาที่เกี่ยวข้อง

หากประสบปัญหาเกี่ยวกับการลงทุนโดยตรงจากต่างประเทศ (FDI) หรือต้องการคำปรึกษาที่เกี่ยวข้อง สามารถขอความช่วยเหลือจากสำนักงานกฎหมายอันดับ 9 ของสาธารณรัฐเกาหลี (ตามเกณฑ์การยื่นแบบภาษีมูลค่าเพิ่มต่อกรมสรรพากรแห่งสาธารณรัฐเกาหลีในปี 25) ผ่าน 🔗ทนายความผู้เชี่ยวชาญด้านการลงทุนในต่างประเทศได้