ما هو قانون معاملات الصرف الأجنبي؟ ملخص شامل من هدف القانون إلى درجة العقوبة عند المخالفة

قانون معاملات الصرف الأجنبي هو قانون يحدد معايير المعاملات بالعملة الأجنبية أو طرق الدفع المستخدمة في البلدان الأجنبية بين كوريا والدول الأجنبية، بما في ذلك التجارة والسفر إلى الخارج والدراسة في الخارج والاستثمار في الخارج.

ويهدف هذا القانون إلى تحقيق التوازن في ميزان المدفوعات، واستقرار قيم العملة، وتسهيل المعاملات الخارجية.

ينطبق قانون معاملات الصرف الأجنبي على نطاق واسع على النطاقات الثلاثة التالية:

• عند التعامل بالنقد الأجنبي داخل البلاد
• عند التعامل بالنقد الأجنبي بين البلدان المحلية والخارجية
• عندما يقوم أحد المقيمين المحليين بإجراء معاملات الصرف الأجنبي في الخارج

وبعبارة أخرى، يتم تطبيقه على نطاق واسع على جميع المعاملات الخارجية التي تنطوي على النقد الأجنبي، بما في ذلك الاستثمار المباشر في الخارج، وحيازة العقارات في الخارج، والتحويلات المالية في الخارج، والمعاملات المقابلة، فضلا عن شركات الاستيراد والتصدير.

وفقا لقانون معاملات الصرف الأجنبي، يمكن استلام عائدات التصدير بحرية، ولكن يجب الإبلاغ عن المعاملات الأجنبية إلى بنك كوريا اعتمادا على طريقة الاستلام.

إذا كان المبلغ الذي ينتهك التزام الإبلاغ هوإذا تجاوز المبلغ المبلغ المحدد أدناه في حدود 500 مليون وون أو أكثر، بالسجن لمدة تصل إلى سنة واحدة أو غرامة لا تتجاوز 100 مليون وون.سيتم معاقبة.

بالإضافة إلى ذلك، قد يتم فرض غرامة تصل إلى 100 مليون وون.

ومن الطبيعي أن تتم مصادرة العملات الأجنبية والأوراق المالية والعقارات وما إلى ذلك التي تم الحصول عليها نتيجة لذلك، وإذا لم تكن المصادرة ممكنة، فسيتم تحصيل القيمة.

• عدم الإبلاغ عن الدفع/الاستلام:5 مليار وون
• عدم الإبلاغ عن المعاملات الرأسمالية:2 مليار وون

وفيما يتعلق بقانون معاملات الصرف الأجنبي، فإن دائرة الجمارك الكورية مسؤولة عن التحقيق في معاملات الصرف الأجنبي، ومعاملات الصرف الأجنبي غير القانونية، والتحقيقات في غسيل الأموال بموجب قانون معاملات الصرف الأجنبي.

[الشركات الخاضعة للتحقيق في صرف العملات الأجنبية]

① الشركات التي تجري معاملات الصرف الأجنبي فوق نطاق معين

② الشركات التي لديها سجلات معاملات الصرف الأجنبي

③ المعاملات الرأسمالية وشركات الاستثمار المباشر في الخارج

④ أطراف المعاملات مثل مشغلي صرف العملات

يمكن أن تحدث انتهاكات قانون معاملات الصرف الأجنبي بشكل متكرر في الممارسة العملية، بغض النظر عن حجم الشركة.

الحالات التمثيلية للانتهاكات بموجب قانون معاملات الصرف الأجنبي هي كما يلي:

①الدفع/الاستلام مع أدلة مستندية مختلفة عن الحقائق

أرسل فاتورة مزورة إلى البنك وقم بتحويل الأموال لشراء عملة افتراضية مثل البيتكوين إلى الولايات المتحدة عن طريق إخفائها على أنها أموال تجارية

②تعويض المطالبات والالتزامات

وبينما كانت إجراءات إعادة التأهيل جارية، تخلصت الشركة من أسهمها في شركة محلية مقرها في هونغ كونغ وقامت بتعويض الأسهم بسندات شركة غير مقيمة، لكنها لم تبلغ محافظ بنك كوريا بالأمر.

③دفع المبلغ الذي يتجاوز 5000 دولار لطرف ثالث غير طرف المعاملة

يتم استيراد البضائع من الشركة الأمريكية "أ" ويتم دفع ثمن البضائع إلى طرف ثالث تحدده الشركة "أ".

④الدفع ليس من خلال بنك صرف العملات الأجنبية

يتم استيراد البضائع من تايوان ويتم دفع جزء من ثمن الاستيراد مباشرة إلى مندوب المصدر التايواني الذي دخل البلاد.

⑤ إدخال وإخراج العملات والشيكات والأوراق المالية والكمبيالات وغيرها دون بيان جمركي

- تصدير البضائع إلى إيران ودفع الرسوم للوسطاء وعدم إبلاغ الدائرة الجمركية بها

- يقوم المقيم الدائم في الولايات المتحدة بإحضار شيك بالعملة الأجنبية بقيمة تزيد عن 20 ألف دولار ولا يبلغ عنه مكتب الجمارك.

⑥ الاستثمار الأجنبي المباشر الذي لم تبلغ عنه بنوك الصرف الأجنبي

- الاستحواذ على أسهم في شركة محلية مقرها في اليابان دون الإبلاغ عن الاستثمار الأجنبي المباشر أمام رئيس بنك الصرف الأجنبي

- بعد الإبلاغ عن استثمار قرض في شركة أجنبية لمدة عامين، يتم استرداد الاستثمار دون الإبلاغ عن تغيير في الاستثمار الأجنبي المباشر

وفيما يتعلق بقانون معاملات النقد الأجنبي، ستقوم دائرة الجمارك الكورية بإجراء عمليات تفتيش منتظمة للعملات الأجنبية على شركات تداول العملات الأجنبية فوق حجم معين ابتداء من عام 2025.

ويمثل هذا تحولا نموذجيا من الماضي، حيث لم تكن التحقيقات المتعلقة بالصرف الأجنبي تُجرى إلا عندما كان هناك اشتباه في وجود معاملات غير قانونية، إلى الوقاية الاستباقية والإدارة الفعالة.

[الشركات الخاضعة للتفتيش الدوري]

• الشركات التي لديها سجلات معاملات صرف العملات الأجنبية بحجم معين أو أكثر
• شركات الاستثمار الأجنبي المباشر
• الشركات التي تجري المعاملات الرأسمالية
• الشركات التي تنفذ معاملات عالية المخاطر مثل المقاصة، ومدفوعات الطرف الثالث، والمدفوعات على المدى الطويل

إذا تم اكتشاف انتهاك لقانون معاملات الصرف الأجنبي، فسيتم التحقيق فيه من قبل دائرة الرقابة المالية، ودائرة الجمارك الكورية، والشرطة، وقد تؤدي الانتهاكات الخطيرة إلى إجراءات جنائية، لذلك من المهم للشركات أن تقوم بالمنع مقدمًا والرد بسرعة.