정부 사기 사례는 무엇입니까?

정부 사기는 거짓 송장 또는 타임 시트를 제출하고, 계약 성능이나 제품 사양을 나타내는 광범위한 행위를 우회하여 관심의 충돌과 부풀리는 비용이나 시간 청구 및 계약에 따라 필요한 자료 정보를 공개하지 못합니다.

False Claims Act, 31 미국 § 3729 외 seq. 정부가 거짓인지 알고있는 것과 같은 false 주장을 정의하거나 진실의 부정 행위 또는 재촉하지 않는 불멸과 함께. 통계는 불확실한 증거가 필요하지 않습니다; 오히려, 정부 또는 개인의 휘발성 부단 한 표시를 필요로하고 방어자는 그 falsity (또는 알려진) 알고 있음을 보여줍니다. 법원은이 표준을 널리 해석하고, 부적절한 제작뿐만 아니라 재료 배출 및 반감기 만의 인상을 만들 수 있습니다. 범죄 행위 통계는 더 높은 과학적 요구 사항을 부과하지만, 일반적으로 특정 의도의 증거를 defraud에 요구합니다. 그러나 정부의 부담은 사례가 평가판을 도달하면 실질적으로 남아 있습니다.

False Claims Act은 정부 또는 민간 휘슬러 (relator로 알려진)을 허용하는 시민 통계이며 미국 대신에 대처하고 거짓 주장 당 엄청난 손상과 처벌을 복구합니다. 범죄 행위 통계, 대조적으로는 의심스러운 증거가 필요하며 부적절한 손해의 위험을 부담해야 하며, 벌금 및 기업 형사 책임. False Claims Act의 민법은 범죄 검찰이 추구되지 않거나 비판에 발생하지 않을 때도 첨부할 수 있습니다. 기업은 범죄 조사가 진행되거나 부사에 남아있는 동안 민간 사기 법 책임을 침전 할 수 있습니다. 이 병렬 트랙은 한 번의 진행에 얻은 증거로, 다른 것을 알 수 있습니다.

정부 기관이 계약 감사, 규정 준수 리뷰 또는 재무 재조합 중 부정 행위를 감지 할 때 일반적으로 시작하거나 현재 이전 직원 파일이 False Claims Act에서 qui tam 불만을 처리하는 경우 정부의 사기.

Qui tam 불만은 Seal 아래에 제출되며, 기업이 즉시 배정을 배울 수 없습니다. 정부는 법 소송에서 개입 여부를 조사하고 결정하기 위해 60 일, 연장 가능) 기간을 가지고 있습니다. 이 물개 기간 동안, 회사는 공식적인 고시가 있고 공중 방위를 거치할 수 없습니다. 물개가 들어올리고 정부의 인턴(또는 relator는 혼자 진행), 발견이 시작되고 있으며 기업은 실질적인 문서 생산 의무를 직면합니다. 연방 법무부와 같은 기관, 검사관 일반의 사무실 및 대행사 별 사기 단위는 독립적으로 조사를 시작 할 수 있습니다, 회사 직원과 함께 기록 및 수행 인터뷰.

Investigators는 문서에 대한 하위 포enas를 발행 할 수 있으며 직원과 계약자와의 인터뷰를 수행하고 청구 기록, 계약 및 커뮤니케이션을 검사합니다. 투자자는 지식, 의도 및 재료의 증거를 추구하는 것을 주장해야한다. 기록의 조기 보존은 중요; 법원 및 기관은 소송을 실시하는 기업이 한 번 조사가 가능한 예상됩니다. 증거를 보존하는 실패는 사법화 제재에 발생 할 수 있습니다 ( 법원이 기업에게 불평하지 않은 경우), 및 합성 책임 노출을 일으킬 수있다. 상담으로, 나는 종종 기업 클라이언트에게 여러 직원에 의해 인접 또는 불확실히 주장을 방지하기 위해 자문을 통해 투자 요청의 범위와 타이밍 및 조정 응답을 문서화하는 것을 조언한다.

기업 수비수는 소송 또는 행정 검토를 통해 합의 협상, 잠재적 인 공시 결과 및 인정 책임과 경연의 전략적 무역 오프를 평가해야합니다.

정부는 기업 무결성 계약 (CIA)을 포함 한 합의를 종종 추구합니다. 이는 기업이 준수, 보고 및 모니터링 요구 사항에 동의합니다. 이 계약은 5 년 이상 지속 될 수 있으며 상당한 운영 비용을 부과 할 수있다. 연방 계약의 해지는 사기 발견에서 발생할 수있는 별도의 관리 결과입니다. 탈바레 회사는 면제를 얻지 않는 한 또는 연방 계약을받지 못하거나받을 수 없습니다. 뉴욕 남부의 법원과 다른 고형 연방 포럼은 주변을 경감 한 기대를 개발했다 False Claims 법 신속하게 책임이 해결되는 방법에 영향을 미칠 수있는 발견 타이밍 및 모션 연습. 법인은 연장 소송 비용, 대중 재판 또는 판단의 평판적 인 영향을 줄이고 제안 된 합의 조건에 대한 엄청난 손해를 주장해야합니다.

많은 정부 사기 사건은 참여 계정 사기부적당한 비용 배부와 같은, 팽창된 머리 위 책임은, 또는 정부 계약에 이동 비용을 위한 경비의 misclassification. 법인이 정부에 제출한 부과 또는 비용 제안을 지원하는 거짓 회계 방법을 사용 할 때, 비정규는 부정 행위의 증거가됩니다. 감사 및 조사관은 종종 회계 관행이 일반적으로 받아 들여지는 회계 원칙 (GAAP)과 계약 비용 회계 표준을 준수 여부에 초점을 맞추고 있습니다. 회사는 회계 관리가 견고하고 비용이 할당 방법론이 문서화되고 정기적으로 검토되어야한다.

정부 사기 관련기구에 직면하는 기업은 모든 관련된 통신, 계약, 청구 기록 및 준수 문서가 조직되고 보존되어야하며 정부에게 배운 공개를 통지 할 수있는 타이밍과 범위를 고려해야합니다.

False Claims Act 및 Parallel 범죄 통계에 따라 배운 공개는 처벌을 줄이고 형사 재판에서 일부 보호를 제공 할 수 있지만, 사기, 신속한 구제 및 조사자들과 협력의 상세한 회계가 필요합니다. 배운 공시를 추구하는 결정은 신중하게 만들어야하며 책임의 입장과 정부 조사 및 잠재적 합의 협상을 유발합니다. 다른 업무 영역과 같은 것을 고려해야 한다. 계정 takeover 사기 또는 정체성 도난, 사기가 정부 시스템에 대한 무단 액세스 또는 직원 자격 증명의 사용으로 인한 경우 단순하게 될 수 있습니다. 기업은 정부에 제출된 모든 청구를 위해 근거해야 하며 계약 성과의 명확한 기록을 유지하고, 송장 전에 계약을 수락하는 준수 메커니즘을 수립합니다. 기업상담, 준법 및 회계팀 간의 공조에 대한 노출, 보정의 조기 평가는 한 번 공식 조사 또는 소송이 시작됩니다.

정부 사기 경우, 조사자들은 종종 부채 된 misconduct 자체뿐만 아니라 기업의 준수 시스템, 내부 제어 및 기록 관행을 검사하지 않습니다. 정부 기관은 계약, 청구 기록, 감사 결과, 비용 할당 문서 및 잘못된 주장 또는 재료 잘못이 발생 여부를 결정하기 위해 내부 통신을 검토 할 수 있습니다. 정확한 기록 및 지속적인 준수 모니터링을 유지하면 규제 의무를 충족하는 좋은 노력이 입증 될 수 있습니다. 조사가 가능한 한 빨리 예상되면, 회사는 관련 서류와 전자 레코드를 보존해야하며 증거의 파괴 또는 변경으로 인해 부당하게 모든 선거에 독립적 인 추가 법적 노출을 만들 수 있습니다.