Nominee 계정

Nominee 계정은 true 소유자 이외의 이름으로 개최됩니다. 대부분의 경우, 비즈니스 소유자 또는 전문가는 가족 구성원의 이름, 직원, 쉘 회사 추적하기 어려운 금융 거래를 수행. Nominee 계정 Penalties 줄기는이 설정은 자산의 소스 및 소유권에 대한 의도적으로 무연 당국을 설계하는 사실입니다.

노미네 계정의 사용은 뉴욕 금융 서비스 (DFS), 내부 수익 서비스 (IRS) 및 뉴욕 주 세금과 재정을 포함하여 규제 기관에 의해 크게 모니터링됩니다. 이 기관은 특히 세금 면제 또는 돈 세탁에 연결되면 의심스러운 활동을 전시하는 계정을 조사합니다. 이 기관에 의해 고용 된 정교한 추적 방법은 점점 더 많은 사람들이 노미네 계정 처벌의 탐지를 방지하기 위해 어렵게 만듭니다.

뉴욕에 여러 법률 및 연방 관할청은 nominee 계정이 재정의 잘못을 촉구하기 위해 사용될 때 적용합니다:

• 뉴욕 은행 법 §672 금지 또는 의거한 이름에 있는 은행 계좌를 유지하거나, 다른 개인의 이름을 법률로 허가 없이. 이 통계는 인식의 행위를 처벌하기위한 기초가 형성됩니다.
• 뉴욕세법 §§1800-1817은 제 3자 계정을 통해 파생된 소득을 보고하는 데 필요한 범죄 처벌을 부과합니다. Nominee 계정은 종종이 세금 사기 통계의 순경 아래에서 직접 떨어지는.
• 뉴욕 펜 법 §175.35 주소 잘못된 항목 및 비즈니스와 금융 상황에 기록, 종종 불허 종이 흔적의 생성을 유발하는 데 사용 되는.
• 연방 은행 Secrecy 법의 위임장은 금융 이익과 소유권을 보고 은행 계좌 특히 의심스러운 거래와 관련된 계정. 이 연방 규정에 따라 실패는 두드러지게 Nominee 계정 처벌의 심각성을 증가시킬 수 있습니다.

빈번한 예는 국가 소득세에서 수익을 숨기려면 sibling의 계정에서 비출금 현금 보증금을받은 작은 비즈니스 소유자가 포함되어 있습니다. 다른 경우, 서비스 제공 업체 채널 클라이언트 지불 직원의 계정에 대한 수익보고를 피하기 위해. 이 거래는, 검출되면, 대상 감사를 유발할 수 있습니다., 심한 재정적 처벌 및 심지어 범죄 적격은 노미네 계정을 운영합니다.

뉴욕에서 nominee 계정을 사용하여 다음을 이끌 수 있습니다.

• 국가세무부에 의한 감사를 표했다.
• 비수세 금액의 100%를 동등할 수 있는 벌금을 포함하여, 간접적인 민간 처벌의 Imposition.
• Attorney General’s Office에 대한 범죄 적법한, 잠재적으로 세금 공제 금액에 따라 여성에게 책임을 선도합니다.
• 불법 자금 및 관련 자산의 재투자를 얻은 법 이 위조는 종종 전반적인 Nominee 계정 처벌의 일부로 적극 추구됩니다.
• 전문 라이센스 또는 비즈니스 허가의 손실, 효과적으로 면허 분야에서 전문적인 경력 종료.

Nominee 계정 사용에 대한 조사 또는 감사의 아무도는 레코드를 파괴하거나 잘못된 진술을 포기해야하며 이러한 행동은 별도 범죄로 구성됩니다. 대신, 그들은 즉시 있어야한다 :

• 계정 목적, 권위 및 거래 의도를 보여주는 모든 문서들을 수집합니다.
• Nominee 계정과 연결된 모든 활동을 제거하여 Alleged offense의 추가 합성을 방지합니다.
• 위험 평가 및 강력한 방어를 준비하는 데 도움이되는 상담을 참여하거나 배운 공개를 탐험하십시오. 법적인 전문가는 처벌을 최소화하기 위해 가장 좋은 과정에 조언 할 수 있습니다.

뉴욕 주 자발적 인 공개 및 규정 준수 (VDC) 프로그램은 세금 당국에 의해 접촉하기 전에 범죄 검찰과 심각한 시민 처벌을 피할 수있는 특정 납세자가 허용한다. 이 프로그램은 범죄 비용없이 세금 및 관심을 지불함으로써 준수 할 수있는 잠재적 인 통로를 제공합니다. 그러나, 이 구호에 대한 자격은 엄격하고 타이밍이 중요하며 전문 법률 지침을 근본적으로 만들기. VDC 프로그램을 활용하면, 이노미네이터 계정의 이전 잘못을 해결하는 가장 효과적인 방법 중 하나이며 이후 처벌에 실질적인 감소를 추구합니다.