세금 크레딧은 무엇이며 어떻게 세금 책임이 있습니까?

세금 환급은 직접 세금에서, 이세는 첫 번째 장소에서 세액을 얻고 소득 금액을 감소한다. 예를 들어, 세금 $ 5,000을 부과하고 $ 1,000 크레딧을 주장하면 owe $ 4,000. 대신 $ 1,000 감응작용을 주장하고 세금율은 22 %이며, 당신은 단지 $ 220로 소비세를 줄일 수 있습니다. 신용의 값은 세금 브래킷에 따라 달라지지 않으며, 크레딧을 일반적으로 동일한 달러 금액보다 더 가치있게 만듭니다. 많은 세금이 부과되기 때문에 사용 가능한 신용을 내려다 보면, 감소에 초점을 맞추고 실질적인 저축.

예. 환불 불가 크레딧은 세금 부담을 0으로 줄일 수 있지만 그 지점에서 환급을 생성 할 수 없습니다. 환불 가능한 신용은 총 세금 책임을 초과하고 환급 지불 결과에 따라 달라질 수 있습니다. 일부 크레딧은 부분적으로 환불 가능하며, 나머지는 환불을 생성 할 수 있습니다. 소득세(EITC) 및 추가 아동 세금 크레딧은 환불 가능한 연방 신용의 예입니다. 신용이 환불 가능한 경우 귀하의 책임은 낮을 때 다른 크레딧에 청구를 우선 순위로 결정해야 할 최대 혜택을받을 수 있는지 알고 있습니다.

미국 기회 세금 신용과 평생 학습 크레딧 모두는 더 높은 교육을위한 자격을 갖춘 교육 비용을 상쇄 도움이. 미국 기회 크레딧은 1년당 2,500달러의 학비, 수업료 및 코스 자료가 4년간에 달하는 교육이 가능합니다. 평생 학습 크레딧은 모든 포스트초등 교육 또는 코스에 대한 자격을 갖춘 학비 및 관련 비용을 위해 최대 $ 2,000까지 허용하거나 취업 능력을 향상시키기위한 것입니다. 이 크레딧은 소득 상환 제한에 따라 더 높은 인가 납세자가 자격이되지 않을 수 있습니다. 학점은 같은 학생 또는 동일한 비용에 대해 청구 할 수 없습니다. 동시에 여러 교육 혜택을 사용할 경우 조정이 필요합니다.

어린이 세금 크레딧은 연령 17세 미만의 아동에게 2,000달러를 제공하며, 추가 아동 세금 신용을 통해 아이 당 1,700 달러까지 부분적으로 환불 가능합니다. 어린이 및 임차인 케어 크레딧은 연간 $ 3,000의 자격을 갖춘 육아 비용으로 최대 20 ~ 35 %의 신용을 조정 된 총 소득에 따라 생성합니다. 이 크레딧은 각 자격 아동의 유효 세금 식별 번호를 유지하고 관계, 거주 및 연령 요구 사항을 충족해야합니다. 이 크레딧을 주장하는 오류는 잘못된 납세자 식별 번호 또는 나이 임계값에 만족하지 않는 아이를 청구, IRS 검사 및 결과가 부과하고 관심있는 신용에서 발생할 수 있습니다.

뉴욕 부동산 세금 지급, 소득 (EBN EITC를 미수) 및 특정 교육 관련 비용에 대한 신용을 제공합니다. 뉴욕 부동산 세금 신용은 주택 소유자와 임대자에게 구호를 제공합니다. 뉴욕은 소득 신용을 보충하는 연방 크레딧 자격이있는 노동 개인 및 가족을위한. 뉴욕은 대학 저축 프로그램 및 특정 장애 관련 비용에 기여하는 크레딧을 제공합니다. 각 크레딧은 특정 자격 임계 값, 소득 제한 및 연방 상응과 다른 문서 요구 사항이 있습니다. 실무자 관점에서 많은 납세자는 연방 신용을 주장하고 불필요한 국가 세금 책임 결과로 그들에 유효한 주 수준의 구호를 놓습니다.

세금 및 금융부는 세금 크레딧의 감사와 대응 검사, 특히 재산세 신용과 사업 투자 학점과 같은 높은 가치 크레딧을 실시합니다. 부는 영수증, 등록 서류 또는 재산세 성명과 같은 자격 증명을 요청할 수 있습니다. 부서가 신용 청구를 분쟁할 때 제안 된 조정의 통지와 납세자가 추가 문서에 응답하거나 관리 법률 재판 전에 보청기 요청을 할 수있는 기간이 발생한다. 킹스 카운티 및 기타 고량 관할 구역에서 신용 관련 문의 처리 지연은 6 ~ 12 개월 이상 연장 할 수 있으며, 동시 기록 유지를 필수적으로 만듭니다. 서류가 불완전하거나 검사 당시 누락되면, 부는 납세자가 자격이 있는지 여부에 관계없이 전체 신용을 멸종할 수 있습니다. 모든 비용, 영수증의 구성 레코드를 유지하고 청구 된 크레딧에 대한 증거가 무해한 보호를 보장하며 검사 노출을 감소시킵니다.

대부분의 세금 크레딧은 총 소득 (AGI)가 정의 된 임계값을 증가함에 따라 완전히 감소하거나 사라집니다. 미국 기회 신용, 어린이 세금 크레딧 및 소득세 크레딧은 의회가 설정하고 인플레이션을 위해 매년 조정되는 특정 수입 수준에서 모든 단계로 지급됩니다. AGI가 상하 임계값 근처에 있는 경우, 보너스와 같은 소득의 작은 증가도 투자 이득 또는 추가 고용은 삭제하거나 신용을 줄일 수 있습니다. 전략적 세금 계획은 소득을 부수하고, 공제를 가속화하거나, 특정 거래를 타이밍하는 것은 단계적 초과 한계의 밑에 남아있을 수 있습니다. 소득세 및 신용 자격의 상호 작용에 관한 상담과 관련된 변수 수입 또는 그 접근을 가진 납세자는 실질적 세금 혜택을 보존할 수 있습니다.

모든 크레딧을 지원해야 합니다. 교육학 학점은 등록 검증 편지, 수업료 청구서 및 지불 증명을 유지합니다. 육아 크레딧을 위해 영수증 및 공급자 식별 정보를 유지합니다. 의 경우 연간 선물 세금 제외 또는 기타 부 이동 계획, 선물 및 부동산 세금보고와 신용 주장을 조정. IRS 및 뉴욕세무과 금융은 이 문서에 반환 후 몇 년을 요청할 수 있습니다. 실수 또는 불완전한 기록은 종종 신용 장애로 인해 원래 자격이 된 경우에도 발생합니다. 또한 특정 크레딧은 사전 계획이 필요합니다. 예를 들어, 은퇴 기여에 대한 Saver의 신용은 양식 8880을 제출하고 특정 소득 및 기부 요구 사항을 충족해야합니다. 시험 통지가 도착한 후, 끊임없이 기록의 혼란과 유지는 주장 된 신용을 방어 할 수있는 능력을 실질적으로 향상합니다.

예, 그러나 상호 작용은 복잡하고 때로는 제한입니다. 예를 들어, 고려하면 납세 신고를 위한 은행업무, 특정 세금 크레딧은 은행 송금에 의해 영향을 미칠 수 있습니다. 세금 크레딧, 추정세 지불 및 세무 책임의 관계는 owe penalties 또는이자 여부에 영향을 미칠 수 있습니다. 실제로,이 문제는 거의 하나의 규칙에 neatly지도; 법원과 IRS는 세금 지불의 상황의 특정 사실 및 타이밍에 따라 계산 요인을 무게. 신용이 전체 세금 위치와 상호 작용하는 방법을 이해하면 먼저 청구하고 다른 구호 전략을 선호 할 수 있는지 여부를 우선 순위가 부여됩니다.

세금 공제는 직접적인 통로를 대표하여 세무 부담을 줄이며, 제대로 주장하는 것은 자격 규칙, 소득 임계값 및 문서 표준에주의해야합니다. 환불 및 환불 가능한 신용, 단계 아웃의 타이밍과 연방 및 주 크레딧 사이의 상호 작용은 당신이 실현하는 가치를 모두 영향을줍니다. 서류를 제출하기 전에, 해당 문서가 적용된 경우, 문서를 제출하고 소득이 적용한 제한 내에서 떨어지는 것을 확인합니다. 단계 밖으로 임계 값 또는 여러 중복 크레딧을 주장하는 경우 소득이나 비용의 타이밍 조정 여부는 더 많은 신용을 보존 할 수 있습니다. IRS 및 주세 당국이 이 창 내에서 검사 기관을 유지하면서 적어도 3 ~ 7 년 동안 모든 청구 된 신용과 지원 자료의 구성 기록을 유지합니다. 귀하의 자격과 각 신용에 대한 사실적인 근거를 문서화는 불허와 세금 당국이 시험을 시작하면 반환을 방어하기 위해 위치로부터 당신을 보호합니다.