CONTENIDO
- 1. Cliente que acudió a un abogado especializado en apropiación indebida
- - Principales cuestiones del caso de apropiación indebida en el ejercicio profesional
- - Alcance de la sanción por apropiación indebida
- 2. Asistencia del abogado especializado en apropiación indebida
- - Señalamiento de la falta de legitimación de la denunciante
- - Análisis de las cuentas y acreditación del origen de los fondos
- - Ausencia de intención de apropiación ilícita
- 3. Resultado de la asistencia del abogado especializado en apropiación indebida: no remisión del caso
- - En caso de verse involucrado en un asunto de apropiación indebida
1. Cliente que acudió a un abogado especializado en apropiación indebida
El cliente que acudió a un abogado especializado en apropiación indebida era el representante de una pequeña o mediana empresa y atravesaba dificultades financieras durante la gestión de la sociedad.
En estas circunstancias, la excónyuge del cliente presentó una denuncia penal por apropiación indebida en el ejercicio profesional, alegando que había comprado vales de regalo con la tarjeta corporativa, los había convertido en efectivo y había utilizado el dinero para fines personales.
Sin embargo, en realidad, el cliente había obtenido efectivo mediante la conversión en efectivo de operaciones con tarjeta para cubrir la insuficiencia de capital circulante. Después lo había unido a sus propios fondos, lo había ingresado en la cuenta de la empresa y lo había utilizado para gastos operativos.
El cliente sostenía que su excónyuge había presentado una denuncia infundada por el resentimiento que sentía hacia él y consideraba que la situación era muy injusta, por lo que solicitó la asistencia de un abogado especializado en apropiación indebida para responder al caso.
Principales cuestiones del caso de apropiación indebida en el ejercicio profesional
El cliente estaba acusado de «apropiación indebida en el ejercicio profesional».
Este delito se configura cuando quien custodia bienes ajenos en el ejercicio de sus funciones dispone ilícitamente de ellos o se niega a devolverlos.
Elementos constitutivos de la apropiación indebida en el ejercicio profesional
Categoría | Delito de apropiación indebida en el ejercicio profesional |
Sujeto activo | Persona que custodia bienes ajenos en el ejercicio de sus funciones |
Conducta | Negarse a devolver los bienes custodiados o disponer de ellos |
Intencionalidad | Existencia de intención de apropiación ilícita, consistente en tratar los bienes ajenos como propios y disponer de ellos sin autorización |
La cuestión principal consistía en determinar si existía «intención de apropiación ilícita», es decir, la voluntad de tratar los bienes como propios y disponer de ellos sin autorización.
Alegación de la denunciante | El cliente convirtió en efectivo los vales de regalo adquiridos con la tarjeta corporativa y utilizó el dinero para reembolsar anticipos provisionales → Desvió fondos de la empresa |
Hechos efectivamente comprobados | El dinero obtenido al convertir los vales en efectivo se ingresó en la cuenta de la empresa y se utilizó como capital circulante |
Una parte se cubrió con fondos enviados por la actual cónyuge del cliente | |
Fundamento jurídico principal | La mera compra de vales de regalo con una tarjeta corporativa no basta para que se configure la apropiación indebida en el ejercicio profesional |
Tras ordenar estas cuestiones principales, el abogado especializado en apropiación indebida formuló una estrategia para negar los cargos imputados al cliente.
Alcance de la sanción por apropiación indebida
Si se configura el delito de apropiación indebida en el ejercicio profesional y se consideran acreditados los cargos, puede imponerse la siguiente sanción conforme al artículo 356 de la Ley Penal de la República de Corea.
Disposición legal | Alcance de la sanción por apropiación indebida |
Artículo 356 de la Ley Penal | Pena de prisión con trabajos de hasta 10 años o multa penal de hasta 30.000.000 de wones surcoreanos |
2. Asistencia del abogado especializado en apropiación indebida
El abogado especializado en apropiación indebida examinó uno por uno los aspectos esenciales del caso y formuló una estrategia de defensa para evitar que el cliente recibiera injustamente una sanción por este delito.
En particular, refutó las alegaciones de la denunciante mediante tres ejes: su legitimación, los movimientos bancarios y el origen de los fondos, y la existencia o inexistencia de intención de apropiación ilícita.
Señalamiento de la falta de legitimación de la denunciante
El caso se inició con la denuncia penal presentada por la excónyuge del cliente.
Sin embargo, aunque la denunciante había enajenado hacía mucho tiempo todas sus acciones en la empresa y ya no era accionista, presentó la denuncia alegando que aún lo era.
Ante ello, el abogado para delitos de apropiación indebida destacó que, al no ser accionista, carecía de legitimación para presentar una denuncia penal en tal condición y que, incluso si los hechos admitían controversia, el asunto solo debía tramitarse como una denuncia por un tercero.
La autoridad investigadora aceptó este argumento y el asunto pasó de tramitarse como una denuncia penal de la víctima a tratarse como una denuncia por un tercero.
Análisis de las cuentas y acreditación del origen de los fondos
La siguiente cuestión era la secuencia que, según la denunciante, resultaba sospechosa: compra de vales de regalo → conversión en efectivo → reembolso de anticipos provisionales.
La denunciante alegó que el cliente había convertido los vales en efectivo para reducir anticipos provisionales que tenían carácter de deuda personal, pero los movimientos bancarios obtenidos por el abogado para delitos de apropiación indebida mostraban algo distinto.
El importe efectivamente ingresado en la cuenta corporativa y las variaciones de la cuenta de anticipos provisionales no coincidían exactamente con lo alegado por la denunciante. Además, se comprobó que una parte considerable de los fondos ingresados en la cuenta de la empresa durante el mismo periodo procedía de la cuenta personal del cliente o de fondos aportados por su actual cónyuge.
De este modo, se pudo acreditar que carecía de fundamento suficiente la alegación de que la conversión de los vales en efectivo constituía directamente una apropiación indebida.
Ausencia de intención de apropiación ilícita
Por último, el abogado para delitos de apropiación indebida destacó que no existía intención alguna de apropiación ilícita, requisito para que se configure la apropiación indebida en el ejercicio profesional.
Este delito exige la intención de disponer de bienes ajenos como si fueran propios, pero la actuación del cliente estaba destinada, por el contrario, a obtener fondos para el funcionamiento de la empresa.
Los movimientos bancarios mostraban que el cliente no había obtenido ningún beneficio personal, sino que había añadido fondos propios y realizado ingresos continuos en la cuenta corporativa.
Por tanto, quedó claramente de manifiesto que la actuación del cliente formaba parte del flujo de fondos destinado a gestionar la empresa y que no podía considerarse un uso personal ni una intención de apropiación ilícita, como sostenía la denunciante.
3. Resultado de la asistencia del abogado especializado en apropiación indebida: no remisión del caso
Tras examinar conjuntamente los fundamentos jurídicos y las pruebas presentados por el abogado para delitos de apropiación indebida, la policía consideró que no podía imputarse al cliente el delito de apropiación indebida en el ejercicio profesional y dictó una resolución de no remisión del caso a la fiscalía.
Gracias a ello, el cliente pudo quedar libre de los cargos que consideraba injustos y el caso concluyó en una fase temprana.
En caso de verse involucrado en un asunto de apropiación indebida
La tentativa de apropiación indebida en el ejercicio profesional también puede ser objeto de sanción, por lo que es importante ejercer una defensa activa desde las primeras fases del caso para responder adecuadamente a los cargos.
Daeryun Sociedad de Abogados cuenta con un sistema de abogados dedicados al asesoramiento que permite identificar con claridad las circunstancias y las cuestiones controvertidas, así como definir la orientación de la respuesta inicial mediante el análisis de casos similares.
Posteriormente, se asignan abogados responsables según el tipo de caso y el ámbito específico, que pueden prestar asistencia detallada desde el acompañamiento durante el interrogatorio policial y la preparación de las declaraciones hasta la fase de juicio.
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