Infraction de détournement de biens confiés dans l’exercice de ses fonctions | Client soupçonné de détournement et de violation du devoir de loyauté dans l’exercice de ses fonctions, décision de non-transmission au parquet avec l’assistance d’un avocat pénaliste

L’avocat pénaliste a obtenu le contrat d’investissement, les procès-verbaux du conseil d’administration, les documents d’approbation, les courriels et les pièces comptables, puis a reconstitué chronologiquement la procédure suivie pour engager les fonds.

Il a notamment comparé et analysé la sélection de l’entreprise bénéficiaire de l’investissement, les circonstances de la conclusion du contrat et la procédure d’autorisation des paiements. Ces éléments objectifs ont permis d’établir que toutes les dépenses avaient été effectuées conformément aux règles internes.

Les documents relatifs aux transactions financières ont également permis d’expliquer qu’aucune trace ne montrait que les fonds avaient été versés sur le compte bancaire personnel du client ou utilisés à des fins privées.

Sur le fondement de ces éléments, l’avocat pénaliste a exposé de manière structurée, dans des observations écrites de la défense, qu’il était difficile de retenir l’intention d’appropriation illicite nécessaire à la constitution de l’infraction de détournement de biens confiés dans l’exercice de ses fonctions, puis les a déposées.

L’avocat pénaliste a examiné attentivement les procès-verbaux établis lors de la mise en œuvre du projet, la chaîne interne d’approbation et les enregistrements d’approbation électronique.

Cet examen a permis de constater que la décision d’investissement en cause n’avait pas été prise par le seul client, mais qu’elle avait été examinée par plusieurs cadres et services compétents.

Les avis de conseillers externes et les documents d’analyse de la viabilité du projet établis lors de la conclusion du contrat ont également été déposés afin d’expliquer que cette décision constituait un choix de gestion effectué dans l’intérêt de l’entreprise.

Une stratégie d’audition avait été préparée afin d’assurer la concordance entre les déclarations et les éléments objectifs et de maintenir une présentation cohérente des faits durant l’enquête. L’avocat pénaliste a accompagné et assisté le client le jour de son audition.

L’avocat pénaliste ne s’est pas limité à examiner le contenu de la plainte, mais a également analysé la situation interne de l’entreprise à l’origine de l’affaire.

Le client et le plaignant étaient depuis longtemps en désaccord au sujet du contrôle de l’entreprise et de la cession des actions. Les documents relatifs au personnel, les procès-verbaux et les courriels ont permis de constater que le conflit s’était aggravé lors du remplacement de cadres et de la réorganisation du contrôle de l’entreprise.

En outre, l’avocat pénaliste a comparé point par point les affirmations des parties adverses figurant dans la plainte avec les pièces comptables et l’historique réel des investissements, puis a recensé les divergences et les a soumises aux autorités d’enquête.

Une peine plus lourde est prévue pour le détournement de biens confiés dans l’exercice de ses fonctions que pour le détournement ordinaire, car l’auteur abuse de la relation de confiance liée à ses fonctions.

Lorsque le montant de l’avantage obtenu par détournement de biens confiés ou par violation du devoir de loyauté atteint un certain seuil, la Loi sur la répression aggravée de certaines infractions économiques de la République de Corée peut s’appliquer.

Les autorités d’enquête examinent globalement la méthode de calcul de l’avantage obtenu, l’utilisation réelle des fonds, l’existence d’une autorisation de l’entreprise et l’intention d’appropriation illicite de la personne mise en cause afin de déterminer si cette loi est applicable.

Lorsqu’une sanction pénale est susceptible d’être prononcée, il est donc important d’expliquer clairement les faits sur le fondement d’éléments de preuve objectifs, tels que les contrats, les pièces comptables et les documents internes d’approbation.

Les affaires concernant l’infraction de détournement de biens confiés dans l’exercice de ses fonctions nécessitent souvent, davantage que les affaires pénales ordinaires, un examen conjoint des pièces comptables, de la structure contractuelle et du processus décisionnel interne de l’entreprise.

Dans les affaires impliquant des dirigeants d’entreprise, il est particulièrement important de distinguer les décisions prises dans l’exercice des fonctions des actes accomplis dans un intérêt personnel. Il convient donc de réunir des éléments objectifs et d’organiser méthodiquement les faits.

Daeryun, cabinet d’avocats classé 9e en République de Corée (selon les déclarations de taxe sur la valeur ajoutée déposées pour l’année 25 auprès du Service national des impôts de la République de Corée), examine globalement les flux financiers, le processus décisionnel interne et les pièces comptables en tenant compte des caractéristiques propres aux affaires pénales impliquant des entreprises, puis élabore une stratégie adaptée à chaque affaire.

Si vous faites actuellement l’objet d’une enquête pour des soupçons d’infraction de détournement de biens confiés dans l’exercice de vos fonctions, de violation du devoir de loyauté commise dans l’exercice de fonctions de gestion ou d’infraction à la Loi sur la répression aggravée de certaines infractions économiques, vous pouvez utiliser la rubrique 🔗Prendre rendez-vous pour une consultation juridique afin d’identifier en amont les questions soulevées par l’affaire et de préparer une réponse appropriée.