Violation du régime coréen des transactions financières sous nom réel | La Cour suprême définit la notion de prestataire de services sur actifs virtuels

Dans cette affaire relative à une violation du régime coréen des transactions financières sous nom réel, il s’agissait de déterminer si le prévenu avait la qualité de prestataire de services sur actifs virtuels.

De concert avec ses complices, le prévenu a effectué de manière répétée des opérations d’arbitrage consistant à acheter des actifs virtuels sur une plateforme japonaise, à les revendre sur une plateforme coréenne, puis à transférer les fonds au Japon.

Le prévenu a accepté la proposition de la personne non poursuivie n° 1, qui lui avait promis une commission équivalente à 0,3 à 0,5 % des sommes transférées sur le compte d’une société non poursuivie. Il a ainsi participé aux opérations d’arbitrage en achetant des actifs virtuels sur la plateforme japonaise avec les fonds versés sur le compte de la société tierce A, puis en les transférant vers le portefeuille électronique d’actifs virtuels indiqué par la personne non poursuivie n° 1.

Au total, environ 177,8 milliards de wons sud-coréens ont été versés sur le compte de la société tierce A en 77 opérations.

Dans ce cadre, le prévenu a perçu une commission calculée selon un pourcentage du montant des transactions et a exercé cette activité de manière continue à titre professionnel sans effectuer de déclaration auprès de la Cellule coréenne de renseignement financier.

Le prévenu a été poursuivi pour infraction à la Loi de la République de Corée sur la déclaration et l’utilisation d’informations spécifiques relatives aux transactions financières ainsi que pour violation du régime coréen des transactions financières sous nom réel.

Les principales questions étaient de savoir si le prévenu avait la qualité de prestataire de services sur actifs virtuels relevant du régime coréen des transactions financières sous nom réel et s’il avait effectué de manière répétée des opérations au moyen de comptes ouverts au nom de tiers.

S’il était qualifié de prestataire de services sur actifs virtuels, les faits constituaient une violation de ce régime et le manquement à l’obligation de déclaration pouvait être retenu.

S’agissant de la violation du régime coréen des transactions financières sous nom réel, la Cour suprême de la République de Corée a considéré que le prévenu avait la qualité de prestataire de services sur actifs virtuels et que les opérations effectuées au moyen du compte de la société non poursuivie enfreignaient la Loi coréenne sur les transactions financières sous nom réel ainsi que la Loi sur la déclaration et l’utilisation d’informations spécifiques relatives aux transactions financières.

Elle a ainsi confirmé l’appréciation de la juridiction inférieure, qui avait également reconnu au prévenu la qualité de prestataire de services sur actifs virtuels.

Le prévenu avait effectué de manière répétée, contre rémunération, des opérations d’achat, de vente et de transfert d’actifs virtuels pour le compte d’un nombre indéterminé de personnes. Il a donc été considéré comme un prestataire de services sur actifs virtuels.

La question d’une éventuelle violation du régime coréen des transactions financières sous nom réel doit être examinée pour assurer la sécurité des opérations sur actifs virtuels.

Ce régime interdit les transactions effectuées sous un nom fictif ou au nom d’un tiers et vise à garantir la transparence des transactions financières. L’obligation de vérifier l’identité réelle lors des opérations sur actifs virtuels repose sur ce dispositif.

Ce système de vérification de l’identité réelle a été instauré afin d’accroître la transparence des opérations sur actifs virtuels, de prévenir le blanchiment illicite de capitaux et de protéger les investisseurs.

Les actifs virtuels se caractérisent intrinsèquement par l’anonymat et la décentralisation, de sorte que leur utilisation peut fréquemment soulever la question d’une violation du régime des transactions financières sous nom réel.

Cette question revêt une importance particulière en raison du risque de transferts de fonds à grande échelle au moyen de comptes ouverts au nom de tiers ou de portefeuilles anonymes.

La Loi de la République de Corée sur la protection des utilisateurs d’actifs virtuels, entrée en vigueur en juillet 2024, a instauré pour les opérations sur actifs virtuels un dispositif de supervision et de contrôle comparable à celui appliqué aux institutions financières. Elle vise également à permettre la surveillance du marché et l’ouverture rapide d’enquêtes sur les pratiques commerciales déloyales.

Les autorités financières mettent en place les infrastructures nécessaires afin de renforcer l’intégrité du marché des actifs virtuels.

Le régime des transactions financières sous nom réel constitue un fondement essentiel de la transparence des opérations sur actifs virtuels et contribue à prévenir le blanchiment de capitaux ainsi que les activités illicites.

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