CONTENTS
- 1. Комплаенс-менеджмент | понятие и значение
- - Уголовные риски при несостоятельности комплаенс-менеджмента
- 2. Комплаенс-менеджмент | корпоративная комплаенс-система
- - Работа комплаенс-подразделения
- 3. Комплаенс-менеджмент | основные сферы регулирования
- - Комплаенс в сфере справедливой торговли
- - Антикоррупционное регулирование и запрет неправомерных просьб
- - Регулирование персональных данных и информационной безопасности
- - ESG и экологическое регулирование
- 4. Комплаенс-менеджмент | создание системы внутреннего контроля
- - Внутреннее расследование и реагирование на кризисные ситуации
- - Стратегия управления корпоративными рисками
- 5. Комплаенс-менеджмент | юридическая поддержка Дэрюн
1. Комплаенс-менеджмент | понятие и значение
Комплаенс-менеджмент (Compliance Management) означает систему управления, обеспечивающую соответствие деятельности компании требованиям законодательства, внутренним правилам, этическим нормам и принципам социальной ответственности.
Если ранее комплаенс преимущественно сводился к недопущению нарушений законодательства, то в последнее время он стал ключевым элементом управления, влияющим на устойчивость компании, ее репутацию, привлечение инвестиций и международные сделки.
Значение комплаенс-менеджмента возрастает, в частности, вследствие следующих изменений в сфере регулирования.
- Усиление регулирования добросовестной торговли
- Расширение антикоррупционного регулирования
- Усиление регулирования защиты персональных данных
- Усиление регулирования финансового рынка и рынка капитала
- Распространение ESG-управления
Если компания не создаст надлежащую систему комплаенс-менеджмента, могут возникнуть следующие последствия.
Уголовные риски при несостоятельности комплаенс-менеджмента
Если компания не создаст надлежащую систему комплаенс-менеджмента, это может повлечь уголовную ответственность ее руководителей и работников.
В последнее время увеличивается число случаев, когда непосредственная уголовная ответственность возлагается на представительного директора и иных руководителей, фактически обладающих полномочиями по принятию решений. Поэтому создание системы внутреннего контроля компании имеет большое значение.
Вид нарушения | Применимый закон | Мера наказания |
Дача взятки | Уголовный кодекс Республики Корея | Лишение свободы сроком не более 5 лет либо штраф, не превышающий 20 миллионов южнокорейских вон |
Неправомерные просьбы и получение денежных средств или ценностей | Закон Республики Корея о запрете неправомерных просьб и получении денежных средств или ценностей | Лишение свободы сроком не более 3 лет либо штраф, не превышающий 30 миллионов южнокорейских вон |
Сговор и недобросовестная торговля | Закон Республики Корея о регулировании монополий и справедливой торговле | Лишение свободы сроком не более 3 лет либо штраф, не превышающий 200 миллионов южнокорейских вон |
Утечка персональных данных | Закон Республики Корея о защите персональных данных | Лишение свободы сроком не более 5 лет либо штраф, не превышающий 50 миллионов южнокорейских вон |
Утечка коммерческой тайны | Закон Республики Корея о предотвращении недобросовестной конкуренции и защите коммерческой тайны | При утечке за рубеж: лишение свободы сроком не более 15 лет либо штраф, не превышающий 1.5 миллиарда южнокорейских вон При утечке внутри страны: лишение свободы сроком не более 10 лет либо штраф, не превышающий 500 миллионов южнокорейских вон |
Фальсификация бухгалтерской отчетности | Закон Республики Корея о внешнем аудите | Лишение свободы сроком не более 10 лет либо штраф, исчисляемый исходя из суммы выгоды, полученной в результате нарушения, или предотвращенных убытков, в размере не менее 2-кратной и не более 5-кратной такой суммы |
Инсайдерская торговля | Закон Республики Корея о рынке капитала и финансовых инвестиционных услугах | Лишение свободы на определенный срок не менее 1 года либо штраф в размере суммы неосновательного обогащения, умноженной в 4–6 раз |
Присвоение или растрата и злоупотребление доверием | Уголовный кодекс Республики Корея | Лишение свободы сроком не более 10 лет либо штраф, не превышающий 30 миллионов южнокорейских вон |
В последнее время при установлении недостатков внутреннего контроля компании уголовная ответственность в соответствии с положениями о двойной ответственности может быть возложена и на само юридическое лицо.
Поэтому комплаенс-менеджмент рассматривается не просто как мера реагирования на требования регулирования, а как ключевая управленческая стратегия обеспечения устойчивости компании.
2. Комплаенс-менеджмент | корпоративная комплаенс-система
Комплаенс-менеджмент представляет собой систему внутреннего контроля всей организации. Как правило, корпоративная комплаенс-система имеет следующую структуру.
Институт ответственного за соблюдение законодательства
Одним из основных элементов системы комплаенс-менеджмента является институт ответственного за соблюдение законодательства.
Он предусматривает назначение в компании специалиста, отвечающего за проверку соблюдения требований законодательства и управление системой внутреннего контроля.
Институт ответственного за соблюдение законодательства предусмотрен статьей 542-13 Торгового (коммерческого) кодекса Республики Корея.
Основные обязанности ответственного за соблюдение законодательства
Обязанность | Содержание |
Проверка соблюдения законодательства | Выявление нарушений законодательства компанией |
Управление внутренним контролем | Обеспечение действия внутренних правил и комплаенс-системы |
Обучение по вопросам комплаенса | Проведение обучения руководителей и работников по вопросам комплаенса |
Внутреннее расследование | Расследование противоправных действий и подготовка рекомендаций по устранению нарушений |
Информирование о рисках | Представление отчетов совету директоров и представительному директору |
Работа комплаенс-подразделения
Крупные компании и финансовые учреждения могут создавать отдельные комплаенс-подразделения. К их основным функциям относятся:
- разработка политики внутреннего контроля
- проверка соблюдения законодательства
- внутренний аудит
- управление рисками
- обеспечение работы внутренней системы информирования о нарушениях
Посредством такой системы компания может заблаговременно управлять правовыми рисками.
3. Комплаенс-менеджмент | основные сферы регулирования
Корпоративный комплаенс-менеджмент связан с различными областями права. К основным сферам комплаенс-регулирования относятся следующие.
Комплаенс в сфере справедливой торговли
Соблюдение Закона Республики Корея о регулировании монополий и справедливой торговле является существенной частью корпоративного комплаенс-менеджмента. К основным видам регулируемых действий относятся:
- сговор
- недобросовестные торговые практики
- неправомерная поддержка аффилированных компаний
- нарушение Закона Республики Корея о справедливости в субподрядных отношениях
- нарушение Закона Республики Корея о справедливых операциях в сфере крупной розничной торговли
Компания может создать систему внутреннего контроля посредством программы добровольного соблюдения законодательства о справедливой торговле (CP).
Антикоррупционное регулирование и запрет неправомерных просьб
«Закон Республики Корея о запрете неправомерных просьб и получении денежных средств и ценностей» является одним из основных законов, направленных на укрепление корпоративного антикоррупционного комплаенса.
Международным компаниям также следует учитывать следующие зарубежные нормы противодействия коррупции.
- Закон США о противодействии коррупции за рубежом (FCPA)
- Закон Великобритании о борьбе со взяточничеством
Эти законы устанавливают строгие ограничения в отношении дачи взяток, неправомерных просьб и коррупционных действий руководителей и работников компаний.
Регулирование персональных данных и информационной безопасности
Комплаенс в сфере персональных данных в последнее время стал одним из основных направлений соблюдения законодательства.
Эта сфера регулируется следующими законами.
- Закон Республики Корея о защите персональных данных
- Закон Республики Корея об информационно-коммуникационных сетях (использование и защита информации)
- Закон Республики Корея об использовании и защите кредитной информации
В случае утечки персональных данных могут применяться следующие санкции.
- денежное взыскание за нарушение административных норм
- административный штраф
- возмещение вреда
- уголовное наказание
ESG и экологическое регулирование
В связи с распространением ESG-управления экологическое регулирование также стало важным направлением комплаенс-менеджмента. К основным законам относятся:
- Закон Республики Корея о контроле за экологическими преступлениями
- Закон Республики Корея об охране атмосферного воздуха
- Закон Республики Корея об управлении отходами
Нарушение экологических требований может существенно повлиять на репутацию компании и привлечение инвестиций.
4. Комплаенс-менеджмент | создание системы внутреннего контроля
Для эффективного комплаенс-менеджмента необходимо создать структурированную систему внутреннего контроля. К основным элементам внутреннего контроля относятся следующие.
Элементы внутреннего контроля в системе комплаенс-менеджмента
Категория | Основное содержание |
Внутренние правила | Кодекс поведения, этические правила |
Управление рисками | Анализ правовых рисков |
Внутренний аудит | Проверка соблюдения правил |
Внутреннее информирование | Внутренняя система информирования о нарушениях |
Образовательная программа | Обучение руководителей и работников по вопросам комплаенса |
Такая система внутреннего контроля служит для заблаговременного предотвращения правовых рисков компании.
Внутреннее расследование и реагирование на кризисные ситуации
При совершении или наличии подозрений в совершении противоправных действий внутри компании необходимо провести внутреннее расследование.
Внутреннее расследование проводится в следующем порядке.
- Прием сообщения о нарушении
- Установление фактических обстоятельств
- Обеспечение доказательств
- Правовой анализ
- Принятие мер по устранению нарушений
В последнее время для повышения точности расследований применяются методы цифровой криминалистики, позволяющие анализировать электронную почту, сообщения в мессенджерах и внутренние данные.
Необходимо также учитывать порядок реагирования на проверки и расследования следующих органов.
- Расследование Комиссии Республики Корея по справедливой торговле
- Проверка Службы финансового надзора Республики Корея
- Расследование прокуратуры Республики Корея
В ходе такого разбирательства компании требуется оперативное и продуманное реагирование.
Стратегия управления корпоративными рисками
Для эффективного комплаенс-менеджмента компании необходимо разработать следующие меры.
Такая система позволяет компании одновременно управлять правовыми и репутационными рисками.
5. Комплаенс-менеджмент | юридическая поддержка Дэрюн
Комплаенс-менеджмент представляет собой комплексную сферу управления рисками, связанную со всей структурой управления компанией, структурой сделок и внутренней системой принятия решений.
Для создания корпоративных систем комплаенс-менеджмента Дэрюн применяет комплексный подход с участием специалистов в области корпоративного, антимонопольного, финансового, уголовного и трудового права, а также защиты персональных данных.
Дэрюн предоставляет компаниям юридическое консультирование по вопросам комплаенс-менеджмента с учетом особенностей их деятельности в следующих областях.
· Сопровождение внутренних расследований и цифровой криминалистики
· Сопровождение расследований Комиссии Республики Корея по справедливой торговле, проверок Службы финансового надзора Республики Корея и иных регулирующих органов
· Сопровождение уголовных расследований и предотвращение споров
Во взаимодействии с адвокатами в области корпоративного, антимонопольного, финансового и уголовного права, а также с центром цифровой криминалистики фирма предоставляет комплексное юридическое сопровождение с учетом особенностей компании: от создания системы комплаенс-менеджмента до внутренних расследований, реагирования на действия регулирующих органов и разрешения споров.
Дэрюн, занимающая 9-е место среди юридических фирм Республики Корея по данным деклараций по налогу на добавленную стоимость, представленных Национальной налоговой службе в 2025 году, предоставляет юридические услуги по вопросам создания системы комплаенс-менеджмента в подходящем для компании формате, включая выездные консультации и консультации по видеосвязи. Доступна 🔗запись на юридическую консультацию корпоративного адвоката.
