الجرائم المالية

لا تتسبب الجرائم المالية في ضرر شخصي فحسب، بل تشكل تهديدًا خطيرًا لثقة واستقرار السوق المالية بأكملها.

وفي حالة الشركات، فإن الجرائم المالية التي يرتكبها المديرون التنفيذيون والموظفون يمكن أن يكون لها تأثير خطير على مصداقية الشركة، وأسعار الأسهم، واستمرارية الإدارة، بل ويمكن أن تؤدي إلى عقوبات إشرافية مالية وعقوبات جنائية بسبب عدم كفاية الرقابة الداخلية.

بالإضافة إلى ذلك، إذا كنت متورطًا في جريمة مالية، فقد تتكبد خسائر فادحة إذا لم يكن لديك نظام استجابة قانوني محترف، بدءًا من الاستجابة الأولية للتحقيق وحتى التحقيق الداخلي وإدارة مخاطر العقوبات.

غسيل الأموال هو عملية جعل الأموال التي تم الحصول عليها بطريقة غير مشروعة تظهر كأصول مشروعة.

إذا ارتكبت جريمة غسل الأموال بالمخالفة لقانون تنظيم ومعاقبة إخفاء العائدات الإجرامية، فسوف تخضع للعقوبة التالية.

يشير الاحتيال المالي إلى تحقيق أرباح غير قانونية عن طريق خداع أو تضليل الأشخاص في المعاملات المالية.

هناك العديد من أنواع وأساليب الاحتيال المالي المختلفة، بما في ذلك الاحتيال المالي في مجال الاتصالات، والاحتيال في الاستثمار، كما أن العدد الفعلي لحالات الضرر في تزايد مستمر.

إذا ارتكبت عملية احتيال مالي، فقد تتعرض لعقوبة جنائية وقد تتم مقاضاتك أيضًا للحصول على تعويضات من قبل الضحية.

يشير التداول الداخلي إلى ما يسمى بالمطلعين، مثل المديرين التنفيذيين للشركات أو الموظفين أو كبار المساهمين، الذين يحققون أرباحًا غير عادلة باستخدام معلومات غير معلنة.

الشخص الذي يرتكب التداول من الداخلالسجن لمدة محددة لمدة سنة أو أكثر، أو غرامة تعادل أربعة إلى ستة أضعاف مبلغ الربح أو الخسارة الذي تم تجنبه من المخالفة.(المادة 443 (1) 1 من 「قانون سوق رأس المال وخدمات الاستثمار المالي」)

إذا كان الربح المكتسب أو الخسارة التي تم تجنبها من خلال التداول الداخلي أكثر من 500 مليون وون، فسيتم تشديد العقوبة.

تبدأ التحقيقات في الجرائم المالية عمومًا بالتحقيق الذي تجريه وكالة إشرافية مالية أو اكتشاف المعاملات غير الطبيعية من قبل وحدة الاستخبارات المالية (FIU).

واستنادًا إلى معلومات مثل تدفقات الأموال غير الطبيعية، والمعاملات النقدية الكبيرة، وتقارير المعاملات المشبوهة، تقوم وحدة الاستخبارات المالية (FIU) بإخطار الشركات المالية أو وكالات التحقيق، ويبدأ تحليل تاريخ المعاملات للحسابات ذات الصلة بشكل جدي.

في هذه العملية، يتم الكشف عن أساليب مختلفة مثل تأجير الدفاتر المصرفية، وإساءة استخدام حسابات الشركات، ومعاملات محافظ الأصول الافتراضية، وتحاول وكالات التحقيق بسرعة تحديد مصدر تدفق الأموال والغرض منه.

بمجرد أن تصبح الادعاءات ملموسة، تقوم وكالات التحقيق بإجراء البحث والمصادرة، وتتبع الحسابات، وتحقيقات الطب الشرعي من خلال أوامر المحكمة.

على وجه الخصوص، نظرًا لأن الآثار الرقمية وتحليل تدفق الأموال تعتبر عنصرًا أساسيًا في الجرائم المالية، فقد يتم أيضًا استهداف خوادم المشتبه به أو الشركة ورسائل البريد الإلكتروني وسجلات المراسلة.

بالإضافة إلى ذلك، إذا تقرر أن هناك خطر الهروب أو تدمير الأدلة، فقد يتم اتخاذ إجراءات إلزامية ضد المشتبه به، مثل منع المشتبه به من مغادرة البلاد، وطلب وثائق التحقق من الاتصالات، وطلب مذكرة اعتقال.

تحدد لجنة إصدار الأحكام معايير إصدار الأحكام التالية على الجرائم المالية.

◀ عوامل التخفيف

◀ عوامل الترجيح

إذا كنت ضحية لجريمة مالية، فإن أول شيء يجب عليك فعله هو الإبلاغ وتقديم شكوى.

بالإضافة إلى تقديم شكوى جنائية من خلال مركز الشرطة أو مكتب المدعي العام، يمكنك تقديم شكوى أو الإبلاغ عن الضرر إلى دائرة الرقابة المالية أو وحدة الاستخبارات المالية (FIU)، اعتمادًا على نوع الحادث.

بالإضافة إلى ذلك، وبصرف النظر عن المطالبة بعقوبة جنائية من المشتبه به، يمكن استرداد الأضرار المالية الفعلية من خلال دعوى مدنية للحصول على تعويضات.

على وجه الخصوص، إذا كانت هناك أموال مخبأة من خلال الأصول الافتراضية أو حسابات الأسماء المقترضة، فإن اتخاذ إجراء قانوني سريع، مثل التقدم بطلب للمصادرة المؤقتة، هو المفتاح لاسترداد الأضرار.

※ جمع الأدلة مهم. تصبح تسجيلات المكالمات وسجلات الرسائل النصية والمراسلة وتفاصيل التحويلات وبيانات المعاملات وما إلى ذلك مواد أساسية في إثبات المسؤولية القانونية.

إذا تم التحقيق معك كمشتبه به في جريمة مالية، فإن اتجاه الاستجابة الأولية يمكن أن يحدد نتيجة القضية.

عند الرد على طلب الحضور من إحدى وكالات التحقيق، يوصى أولاً بأن تفهم بشكل كامل حقائق التهم الموجهة إليك ونطاق التحقيق والأدلة ذات الصلة، وأن تستشير محاميًا محترفًا مقدمًا بدلاً من الرد بمفردك.

لا سيما في الحالات التي يكون فيها تدفق الأموال أو هيكل العقد معقدًا، فإن التفسير البسيط لن يحل الاتهامات، ويعد ضمان منطقية التفسير وشرعيته القانونية أمرًا أساسيًا.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن استخدام البيانات غير الضرورية ضدك، لذلك تحتاج إلى تحديد اتجاه استراتيجي لبياناتك.

※ أثناء عملية التحقيق، من الخطير إساءة فهم فكرة أن "العقوبة لن يتم تخفيفها إلا إذا تم الاعتراف بالتهم". أي قرار بالإدلاء ببيان يجب أن يتم اتخاذه فقط بعد الحصول على المشورة القانونية.

يجب على الشركات إنشاء نظام رقابة داخلية بشكل منهجي لمنع المخاطر مثل اختلاس الأموال، وتسرب المعلومات، والتقارير الكاذبة التي قد تحدث داخل المنظمة.

وعلى وجه الخصوص، يجب أن تنعكس إجراءات دفع الأموال والموافقة عليها، والقيود المفروضة على الوصول إلى معلومات العملاء، والتحقق المزدوج من المعالجة المحاسبية.

يجب أن يتكون نظام الرقابة الداخلية من إجراءات قابلة للتطبيق على العمل الفعلي، بما يتجاوز التوثيق البسيط، ويجب أن يحافظ على هيكل يكمل ويحسن نقاط الضعف بشكل مستمر من خلال عمليات فحص المخاطر المنتظمة وعمليات التدقيق الداخلي.

غالبًا ما يكون سبب العديد من الجرائم المالية التي تحدث داخل الشركات هو نية المطلعين أو إهمالهم.

ولمنع ذلك، من الضروري تشغيل نظام مسؤول امتثال مستقل وإنشاء نظام لمراقبة مخاطر الامتثال باستمرار في كل قسم.

بالإضافة إلى ذلك، يعد نظام التقارير الداخلية وسيلة مهمة للتعرف المبكر على الأنشطة غير القانونية أو الاحتيالية داخل الشركة والاستجابة لها.

ويجب ضمان عدم الكشف عن هويته وحماية المراسلين بشكل كامل، ويجب تنظيم التقارير الواردة حتى تتمكن الإدارات القانونية والمراجعة من معالجتها بموضوعية.

يجب على الشركات وضع وتشغيل إرشادات امتثال منهجية لمنع الجرائم المالية والامتثال للقوانين.

ويجب أن تتضمن هذه المبادئ التوجيهية مكافحة غسل الأموال (AML)، وحماية المعلومات الشخصية، وإجراءات الرقابة الداخلية، ويجب إجراء تدريب وتفتيش منتظم لضمان فهمها وانعكاسها في الممارسة العملية.