CONTENTS
- 1. Откат | Определение и правовое понятие
- - Понимание правовых понятий
- 2. Откаты | Основные виды
- - Сфера здравоохранения и фармацевтики
- - Сфера межкорпоративных сделок и субподряда
- - Сфера строительства и продажи недвижимости
- 3. Откаты | Условия наступления состава нарушения
- - Субъект деяния
- - Возмездность
- - Умысел
- 4. Незаконное вознаграждение (откат) | Критерии наказания
- - Факторы, учитываемые при назначении наказания
- 5. Незаконные вознаграждения | Способы реагирования и юридическая помощь
- - Реагирование в случае проведения расследования
- - В таких случаях следует проявлять осторожность
- - Поддержка «Дэрюн»
1. Откат | Определение и правовое понятие
Под рибейтом понимается экономическая выгода, предоставляемая контрагенту в связи с заключением контракта, сопровождением сделки, расширением объема, стимулированием предписания и т. д.делать.
Оно может включать в себя различные формы, такие как наличные деньги, товары, развлечения, скидки, субсидии и предоставление удобств, и даже если это кажется простой деловой практикой, это может привести к уголовной ответственности или административным санкциям, если подрывает справедливость сделки.
Понимание правовых понятий
Скидка не является самостоятельным юридическим термином.Выражение, которое комплексно относится к предоставлению и получению несправедливых экономических выгод согласно соответствующим законам.Близко к.
В зависимости от случая злоупотребление доверием или более серьезное злоупотребление доверием может стать предметом уголовного права, а если государственное должностное лицо получает деньги или ценности в связи со своими обязанностями, может быть установлено преступление взяточничества.
В медицинской и фармацевтической сферах могут применяться положения Закона о медицинском обслуживании и Закона о фармацевтике.
В сферах строительства, субподряда и справедливой торговли могут применяться отдельные правила в зависимости от структуры сделки и статуса стороны.
В прошлом в некоторых отраслях расходы на развлечения или продвижение продаж рассматривались как обычай, но в последнее время, когда были усилены корпоративные системы соответствия и обязательства по внутреннему контролю, стало гораздо более четкое осознание того, что юридическая ответственность может возникнуть как для поставщиков, так и для получателей.
В частности, если будет признана связанность с работой или если будет раскрыта услуга за услугу несправедливого запроса, дело, скорее всего, будет рассмотрено более серьезно.
Кроме того, проблема скидок не ограничивается индивидуальным уголовным наказанием.
Если сотрудник внутри компании получает деньги или ценности во время транзакции, это может распространяться на общие управленческие риски, включая внутренние дисциплинарные меры, споры с деловыми партнерами, компенсацию ущерба, ущерб репутации и меры реагирования аудита.
Поэтому с точки зрения компании необходимо заранее проверить, что означают расходы на развлечения, рекламные расходы, гонорары за консультации, расходы на обслуживание и средства поддержки в фактической структуре транзакции.
2. Откаты | Основные виды
Когда дело доходит до скидок, применимое законодательство и направления расследования различаются в зависимости от отрасли и вовлеченного субъекта.
Даже если предоставляется одно и то же предложение денег или ценностей, юридическая оценка может различаться в зависимости от того, в каком секторе речь идет: медицинском, бизнес-бизнесе, государственном или строительном, поэтому важно сначала проанализировать отрасль и структуру сделки.
В последнее время вопросы скидок поднимаются в различных областях, таких как дистрибуция, платформы, франшизы, здравоохранение, строительство и партнерские сделки.
В частности, в отраслях, где этапы транзакций сложны, а партнерская структура многоуровнева, потоки средств становятся более непрозрачными, что часто приводит к нарушениям законов о справедливой торговле или уголовным преступлениям.
Кроме того, в последнее время растет число случаев предоставления скидок, выявляемых в ходе внутреннего аудита корпораций, систем внутренней отчетности и цифровых криминалистических расследований.
Поскольку потоки средств, возникающие в процессе транзакций, часто регистрируются в электронном виде, соответствующие факты часто подтверждаются в ходе последующих расследований.
Сфера здравоохранения и фармацевтики
Типичным примером является случай, когда фармацевтическая компания или продавец предоставляет деньги, товары или развлечения медицинскому персоналу или работникам медицинского учреждения с целью сохранения рецептов на лекарства, внедрения определенного медицинского устройства или поддержания деловых партнеров.
В этой сфере действует запрет на предоставление экономических льгот в соответствии с Законом о медицинском обслуживании и Законом о фармацевтической деятельности, что может вызвать проблемы как для поставщиков, так и для получателей. Помимо уголовного наказания, административные меры, такие как приостановление квалификации, приостановление деятельности и штрафы, также могут быть проблематичными.
Сфера межкорпоративных сделок и субподряда
При внутрифирменных транзакциях деньги и ценности обмениваются в обмен на контракты на поставку, обслуживание транзакций, удобство заказа и т. д.
В этих случаях могут применяться правила добросовестной торговли в зависимости от структуры сделки и ролей сторон, и если лицо, занимающееся делами другого лица, получает имущество или имущественные выгоды после получения несправедливого запроса, злоупотребление доверием может быть совершено в соответствии с уголовным законодательством.
Если деньги или ценности, приобретенные физическим лицом, переплетаются с активами или бухгалтерским учетом компании, существует вероятность того, что вопросы хищения и злоупотребления доверием также могут быть рассмотрены.
Сфера строительства и продажи недвижимости
В строительной отрасли проблемы со скидками могут возникнуть при выборе строительной компании, поставке материалов, получении заказов на реконструкцию/перепланировку и заключении агентских договоров.
Поскольку в этой сфере задействовано большое количество заинтересованных сторон и зачастую большие суммы транзакций, как только начинается расследование, его масштаб имеет тенденцию расширяться и включать в себя общие потоки средств и структуры контрактов.
3. Откаты | Условия наступления состава нарушения
Откаты не сразу становятся преступлением.
на самом делеКто обменивал деньги и ценности, при каких отношениях, в обмен на что и при каком понимании?всесторонне рассматривается.
Поэтому установлен он или нет, может варьироваться в зависимости от случая, и сделать вывод, основываясь только на том, что деньги были обменены, сложно.
Субъект деяния
Имеет значение правовой статус актера.
□Если вы государственное должностное лицо или арбитр
- Рассмотрение преступлений, связанных со взяточничеством.
□Если вы человек, который занимается делами других людей
- Рассмотрение случаев злоупотребления доверием
□Если вы медицинский работник или фармацевтический работник
- Обзор положений Закона о медицинском обслуживании и Закона о фармацевтике.
Другими словами, даже если получены одни и те же деньги или ценности, применимое законодательство и объем ответственности различаются в зависимости от правового статуса сторон.
Возмездность
Ключевой вопрос заключается в том, являются ли предоставленные деньги просто подарком или вознаграждением за выполнение конкретной задачи или обеспечение удобства транзакции.
Следственные органы определяют вознаграждение, учитывая размер суммы, сроки предоставления, отношения до и после подписания контракта, повторение, актуальность работы и полномочия контрагента по сделке.
Даже если в письменной форме нет явного обещания, это может быть признано обстоятельствами.
Умысел
Также важно отметить, в какой степени действующее лицо осознавало, что его или ее действия могут быть равносильны предоставлению или получению несправедливых экономических выгод.
В соответствии с уголовным правом не только определенный умысел, но и небрежный умысел могут быть проблематичными, поэтому трудно признать основания для освобождения, просто заявляя: «Я думал, что это был обычай».
4. Незаконное вознаграждение (откат) | Критерии наказания
Случаи отката могут повлечь за собой как уголовное наказание, так и административные санкции в зависимости от действующего законодательства.
Ниже приведены стандарты наказания, которые являются репрезентативными проблемами.
применимое право | подробности преступления | Критерии наказания |
|---|---|---|
Статья 357 УК | Человек, который занимается делами другого человека, получает недолжную услугу. | Заключенный: тюремное заключение на срок до 5 лет или штраф до 10 миллионов вон. |
Статья 129 УК | государственные должностные лица или арбитры в связи с исполнением ими своих обязанностей; | Лишение свободы на срок до 5 лет или лишение свободы на срок до 10 лет. |
Закон о медицине и фармацевтике | В случае предоставления или получения несправедливой экономической выгоды в медицинских или фармацевтических сделках | Помимо уголовного наказания возможны административные меры, такие как приостановление квалификации, приостановление работы, штрафы. |
Дела об откатах часто не заканчиваются одним лишь приговором по уголовному делу.
В медицинской сфере это может привести к приостановлению квалификации или приостановлению работы, в сфере добросовестной торговли — к исправительным приказам или штрафам, а внутри компании — к дисциплинарным взысканиям, расторжению контракта или искам о возмещении ущерба.
В конечном счете, важно помнить, что как только возникает проблема, криминальные, административные и гражданские риски могут распространяться одновременно.
Факторы, учитываемые при назначении наказания
разделение | Основные моменты |
|---|---|
смягчающие факторы | Случаи, когда степень участия незначительна, первое преступление, сотрудничество со следствием, небольшая сумма доходов от преступлений или попытки возместить ущерб |
весовой коэффициент | В делах об организованной преступности, повторных преступлениях в течение длительного периода времени, злоупотреблении служебным положением, крупных размерах доходов от преступлений, попытках уничтожить улики |
В приведенной выше таблице суммированы общие факторы рассмотрения, а фактический приговор может варьироваться в зависимости от структуры дела, роли, суммы, периода, масштаба ущерба, а также наличия или отсутствия раскаяния.
5. Незаконные вознаграждения | Способы реагирования и юридическая помощь
Раннее реагирование особенно важно в случаях отдачи.
Даже в одной и той же фактической ситуации объем уголовной ответственности, уровень административной ответственности и направленность внутренних дисциплинарных мер внутри компании могут различаться в зависимости от того, какие данные изначально засекречены и какое объяснение дано.
Реагирование в случае проведения расследования
В случаях корпоративных скидок индивидуальная уголовная ответственность и внутреннее расследование, аудит и реагирование на деловых партнеров на уровне компании часто происходят одновременно.
Следственные органы часто начинают расследования после сбора значительного объема данных посредством обысков и изъятий, внутренних сообщений, анализа счетов и сбора цифровых данных, поэтому безоговорочное отрицание или отказ от заявлений без достаточной систематизации фактов может оказаться невыгодным.
Чтобы утверждать, что это было обычное вознаграждение за услуги, юридические займы и обычные транзакционные издержки, важно систематически систематизировать объективные данные, такие как контракты, налоговые счета, данные расчетов, электронные письма, разговоры в мессенджерах и бухгалтерские книги.
Объяснения и представленные материалы в начале расследования могут оказать существенное влияние на направление последующего расследования.
В таких случаях следует проявлять осторожность
В следующих случаях необходимо проверить возможность того, что это может привести к юридическим проблемам, связанным со скидками.
|
В этих случаях ответы в одной процедуре могут оказывать цепное влияние на другие процедуры, поэтому важно с самого начала посмотреть на общую структуру и определить направление реагирования.
Поддержка «Дэрюн»
В случаях скидок сложно ответить простой проверкой фактов, поскольку уголовное право, медицинское право, фармацевтическое право и правила, связанные с справедливой торговлей, часто пересекаются, поскольку необходимо сразу проверить, какой закон к кому применяется, насколько компенсация связана с работой и существует ли возможность административного взыскания.
В юридической фирме «Дэрюн» профессиональные юристы в области корпоративного права, уголовного и административного права сотрудничают для поддержки анализа фактов, реагирования на внутренние расследования, реагирования на расследования следственных органов и разработки стратегий реагирования, связанных с справедливой торговлей, на ранних стадиях дела.
В случаях, когда уголовные, административные и гражданские риски возникают одновременно, например, скидки, важно систематически готовить первоначальную стратегию реагирования.
Дэрюн поддерживает компании и частных лиц в следующих областях:
· Внутреннее расследование и фактический анализ подозрений в отношении скидок внутри компаний
· Реакция на расследования со стороны регулирующих органов, таких как Комиссия по справедливой торговле, Министерство здравоохранения и социального обеспечения и Служба финансового надзора
· Реагирование на случаи скидок в фармацевтической и медицинской областях и реагирование на административные распоряжения
· Создание корпоративной системы соответствия и консультации по предотвращению риска скидок
· Реагирование на споры по контрактам, связанные со скидками, и случаи возмещения ущерба
Если ожидается расследование или спор, связанный со скидками, важно точно определить первоначальное направление реагирования. 🔗Запись на юридическую консультацию корпоративного юристаПожалуйста, продолжайте.
