CONTENTS
- 1. Возврат активов | Понятие и суть работы уголовно-правовой группы
- - Основные правовые инструменты и механизм возврата
- 2. Возврат активов | Особенности трансграничного возврата активов
- 3. Взыскание активов | Виды активов и типы споров
- - Часто встречающиеся виды споров
- 4. Взыскание активов | Порядок действий и стратегия защиты
- - Сбор доказательств на ранней стадии
- - Параллельное ведение уголовного и гражданского процессов
- - Подготовка запроса о международном правовом сотрудничестве
- 5. Взыскание активов | Ключевые моменты для проверки компанией
- - Поддержка «Дэрюн»
1. Возврат активов | Понятие и суть работы уголовно-правовой группы
Под восстановлением активов понимается процесс отслеживания и замораживания активов, утекших или сокрытых в результате растраты, злоупотребления доверием, мошенничества, мошеннического получения, преступления с виртуальными активами, утечки коммерческой тайны или коррупционного преступления, а также их возвращение путем конфискации, сбора или возврата.
В последнее время участились случаи, когда экономические преступления совершаются за границей, а средства распределяются по зарубежным счетам, оффшорным корпорациям, кошелькам с виртуальными активами и структурам с заимствованными именами.Возвращение активов — сложная задача, которая сочетает в себе уголовные процедуры, международное сотрудничество, цифровую криминалистику, иностранные судебные решения и исполнение судебных решений, а также реагирование на действия регулирующих органов.развивается.
В Корее «Закон о регулировании и наказании за сокрытие преступных доходов», «Специальный закон о конфискации и возвращении коррумпированных активов» и «Закон о взаимной помощи в области международного уголовного правосудия» служат важными правовыми основаниями для отслеживания и возврата преступных доходов. В случае возвращения активов за рубежом необходимо рассматривать вместе Договор о межграничной взаимной помощи в области уголовного правосудия, Конвенцию ООН против коррупции (UNCAC) и правовые принципы признания и исполнения иностранных судебных решений.
Возмещение ущерба часто является ключевым вопросом в расследовании, особенно в корпоративных уголовных делах, поэтому стратегии возвращения активов важны как для защиты, так и для нападения.
напримерЕсли средства компании утекли на внешние счета из-за растраты, совершенной руководителями или сотрудниками, переведены в зарубежные дочерние компании, корпорации специального назначения, оффшорные корпорации или конвертированы в виртуальные активы, эффективное возмещение может быть затруднено только посредством гражданских исков.
В этом случае уголовные обвинения, отслеживание счетов, обыск и арест, выявление преступных доходов, конфискация/сбор, возвращение потерпевшим и запросы о международном сотрудничестве должны быть органично объединены, чтобы повысить вероятность фактического восстановления.
Основные правовые инструменты и механизм возврата
Возврат активов — это не единый процесс; это структура, в которой одновременно действуют несколько правовых средств.
Как правило,Конфискация и взыскание в уголовном судопроизводстве, возвращение имущества жертвы преступления, замораживание и сохранение посредством международного уголовного сотрудничества, внутреннее утверждение и исполнение иностранных судебных решений и арбитражных решений, а также компенсация гражданского ущерба и принудительное исполнение используются вместе.Оно работает.
Конфискация и взыскание доходов, полученных преступным путем
«Закон о регулировании и наказании за сокрытие преступных доходов» регулирует сокрытие, маскировку и получение преступных доходов, связанных с конкретными преступлениями, и содержит отдельные специальные положения, касающиеся конфискации, сбора и международного сотрудничества.
Кроме того, соответствующие положения Специального закона о предотвращении незаконного оборота наркотических средств применяются с соответствующими изменениями в отношении конфискации, сбора и международного сотрудничества, тем самым расширяя сферу применения преступных средств для возвращения преступных доходов внутри страны и за рубежом.
Возврат поврежденного имущества
Структура, при которой государство конфискует и собирает имущество, причиненное преступным ущербом в результате коррупции или конкретных преступлений против собственности, а затем возвращает его потерпевшему, может быть проблематичной.
«Специальный закон о конфискации и возврате коррумпированного имущества» предусматривает, что ущерб, нанесенный преступным путем, имуществу, конфискованному или собранному за определенные преступления, должен быть возвращен потерпевшему.
Другими словами, существует юридический путь, посредством которого исход уголовного процесса может привести к фактическому возмещению ущерба, а не просто к наказанию.
Замораживание и сохранение посредством международного сотрудничества
Международное сотрудничество важно, поскольку трудно обеспечить безопасность активов, вывезенных за границу, только посредством внутренних уголовных процедур.
Договоры о взаимной правовой помощи, заключенные Республикой Корея, включают положения о сотрудничестве в ограничении, замораживании и конфискации имущества, полученного преступным путем, и запрашиваемая страна примет необходимые меры в пределах, разрешенных ее законодательством.
Таким образом, возвращение активов также является международной криминальной задачей, которая предполагает разработку структуры сотрудничества с иностранными судебными органами.
Исполнение иностранных судебных решений и арбитражных решений
Возврат активов часто не решается только посредством уголовных процедур.
Если вы уже получили решение о возмещении ущерба или арбитражное решение за рубежом или если вам необходимо принудительно взыскать внутренние активы на основании решения иностранного суда, вы должны просмотреть структуру признания и исполнения иностранного решения.
Верховный суд разрешает исполнение иностранных судебных решений внутри страны, если соблюдаются такие требования, как перекрестная гарантия, законность вручения, нарушение общественного порядка и морали, а также международная юрисдикция.
Для компаний крайне важно направить судебные решения, полученные за рубежом, на меры по возвращению активов внутри страны.
2. Возврат активов | Особенности трансграничного возврата активов
Трансграничное возвращение активов фундаментально отличается от возвращения активов внутри страны.
Если имущество находится за границей или перемещается через иностранную корпорацию, оффшорный счет, траст, биржу виртуальных активов или транснациональный филиал,Ключевые вопросы заключаются в том, какая страна будет осуществлять сохранение в первую очередь и с помощью каких процедур, будет ли сотрудничество в сфере уголовного права и гражданского правоприменения осуществляться параллельно, а также как добиться сотрудничества со стороны зарубежных регулирующих органов или финансовых учреждений.Это случается.
УНП ООН посвящает Конвенцию Организации Объединенных Наций против коррупции (КПК ООН) возвращению активов и обеспечивает основу для международного сотрудничества по отслеживанию, замораживанию, конфискации и возврату активов, полученных путем коррупции.
На международном уровне возвращение активов также рассматривается как независимая правовая область, основанная на сотрудничестве между странами.
На практике при трансграничном возвращении активов часто встречаются следующие закономерности:
категория | характеристика |
Скрытие зарубежных счетов | Следы денежных переводов остаются, но часто бывает трудно проверить личность владельца счета. |
Использование оффшорных корпораций | Сокрытие бенефициарных владельцев с использованием оффшорных структур |
Конвертация виртуальных активов | Быстрое перемещение и распределенное хранение увеличивают сложность восстановления в случае первоначального сбоя отслеживания. |
Приобретение зарубежной недвижимости | На самом деле доходы от преступной деятельности конвертируются в недвижимость. |
Внутренние утечки из транснациональных компаний | Структуры бухгалтерского учета и контрактов между штаб-квартирой, местными корпорациями и филиалами переплетаются. |
Вынесение иностранного решения | Фактическое взыскание возможно только после внутреннего одобрения и исполнения. |
В этих случаях отечественная и зарубежная цифровая криминалистика, анализ бухгалтерского учета, отслеживание движения средств, международное сотрудничество, сотрудничество с иностранными юристами и разработка стратегий правоприменения должны осуществляться совместно.
В частности, если потерпевшей является компания, необходима двусторонняя стратегия для обеспечения возможности ареста и конфискации в уголовном порядке при подготовке отдельной структуры гражданского правоприменения.
Наша фирма предоставляет комплексные юридические услуги по делам о возврате активов благодаря сотрудничеству с Центром цифровой криминалистики, а также партнерству с зарубежными юридическими фирмами, включая местную юридическую фирму США SJKP.Я делаю это.
3. Взыскание активов | Виды активов и типы споров
Цели по восстановлению активов не ограничиваются денежными средствами, и возврату в основном подлежат следующие активы.
Денежные средства, депозиты, акции, облигации
Это наиболее типичная цель отзыва.
Однако если финансовые счета перемещаются на нескольких уровнях, проходят через счета, открытые на имена других людей, или отмываются через корпоративные счета, необходимо доказать фактическое отношение атрибуции.
Виртуальные активы/электронные кошельки
В последнее время это частая проблема.
Виртуальные активы может быть очень трудно получить, если первоначальное отслеживание не удалось из-за быстрой передачи, распределенного хранения, использования зарубежных бирж, служб микширования и т. д.
Поэтому крайне важно пройти процедуры цифровой криминалистики, такие как защита данных обмена, указание адресов кошельков и анализ цепочек.
Недвижимость, корпоративные акции, номинальные активы компании
Доходы от растраты, злоупотребления доверием и мошенничества часто конвертируются в недвижимость или корпоративные акции на имя третьей стороны.
В этом случае требуется более сложный анализ структуры собственности, чем арест депозитов, а также переплетаются вопросы структуры заимствованного имени и доверительного управления имуществом.
Экономическая прибыль, полученная от коммерческих тайн и утечек технологий
При возврате активов не только сама украденная технология, но и результаты продаж, прибыли и привлечения инвестиций, полученные конкурентами, использующими эту технологию, становятся проблемами для возмещения или расчета ущерба.
Другими словами, возвращение активов может касаться не только материальных активов, но и всей экономической стоимости, созданной в результате незаконной деятельности.
Часто встречающиеся виды споров
Тип спора | основные проблемы |
Взыскание ущерба, причиненного хищениями и злоупотреблением доверием | Маршрут оттока средств, корпоративный ущерб, сообщники и атрибуция третьих лиц |
Взыскать ущерб от мошенничества и подобного мошенничества | Путь движения инвестиционного фонда, распределение по потерпевшим, возврат имущества потерпевшего |
Утечка коммерческой тайны | Спецификация прибыли, полученной от экспорта технических данных, внешней передачи и нарушения прав |
Возврат спрятанных за рубежом активов | Роспуск иностранных счетов, оффшорных корпораций и трастовых структур. |
Восстановление виртуальных активов | Сотрудничество на бирже, отслеживание кошелька, возможные зависания |
Исполнение после судебного решения и арбитража | Утверждение иностранного решения и внутреннее исполнение |
4. Взыскание активов | Порядок действий и стратегия защиты
Успех или неудача возвращения активов во многом зависит от того, какие меры будут приняты сразу после возникновения инцидента.
Основные процедуры реагирования на возвращение активов
- Краткое изложение фактов и размера ущерба
- Анализ движения средств и структуры транзакций
- Конкретные связанные счета, корпорации, недвижимость и кошельки виртуальных активов.
- Разработка структуры сотрудничества органов по рассмотрению уголовных дел и следственных органов
- Рассмотрение возможности изъятия, обыска, сохранения, конфискации и сбора
- Создание параллельной стратегии по выплате компенсаций потерпевшим или гражданской казни
- В случае зарубежных активов инициировать международное сотрудничество или местные правоприменительные процедуры.
Сбор доказательств на ранней стадии
Электронная почта, бухгалтерские квитанции, электронные платежи, записи ERP, мессенджеры, данные счетов, контракты, данные о денежных переводах в иностранной валюте, журналы сервера и т. д. являются отправной точкой для восстановления активов.
Если произойдет задержка в получении первоначальных доказательств, может оказаться невозможным угнаться за скоростью движения активов, и, в частности, денежные переводы за границу или виртуальные переводы активов могут значительно снизить вероятность восстановления в течение короткого периода времени.
Параллельное ведение уголовного и гражданского процессов
Очень важно использовать полномочия следственного органа по принудительному расследованию путем подачи заявления о возбуждении уголовного дела, однако ожидание только уголовного разбирательства может быть опасным.
На практике гражданские средства, такие как временный арест, требование о возмещении ущерба, утверждение и исполнение иностранного решения, часто используются параллельно с уголовными процессами.
В частности, преступное сотрудничество может быть отложено в отношении зарубежных активов, поэтому в юрисдикциях, где это возможно, следует одновременно пересмотреть оперативные процедуры сохранения гражданских объектов.
Подготовка запроса о международном правовом сотрудничестве
При возврате активов, находящихся за рубежом, важно определить, в какую страну запрашивать, на основании каких данных и в каком объеме.
Договор о взаимной правовой помощи предусматривает не только арест, обыск и проверку, но также ограничения на распоряжение преступными доходами и сотрудничество в их конфискации.Спецификация активов, подлежащих возврату → Объяснение криминальной значимости → Решение проблем с правами третьих лиц → Разработка структуры возвратаСтратегический запрос, включающий
5. Взыскание активов | Ключевые моменты для проверки компанией
Когда компания сталкивается с инцидентом, связанным с возвращением активов, первое, что необходимо проверить, заключается в следующем.
проверить элементы | Детали проверки |
возмещение ущерба | Какова юридическая природа хищений, злоупотреблений доверием, мошенничества, утечки технологий и т.п. |
тип актива | Это наличные деньги, недвижимость, акции, виртуальные активы или зарубежные счета? |
скорость движения | Есть ли вероятность дальнейших утечек? |
сохранение доказательств | Можно ли защитить компьютерные записи, электронную почту и учетные данные? |
путь восстановления | Какой путь является эффективным среди уголовной конфискации/взыскания, возмещения и гражданской казни? |
заморские элементы | Существует ли связь между зарубежными счетами, иностранными корпорациями, иностранными судебными решениями и иностранными регулирующими органами? |
проблемы третьих лиц | Есть ли что-либо, принадлежащее третьему лицу, например супругу, члену семьи, аффилированному лицу или доверенному лицу? |
репутационный риск | Есть ли необходимость в раскрытии информации о листинге, уведомлении клиентов и реакции инвесторов? |
Самая распространенная причина, по которой компаниям не удается вернуть активы, заключается в том, что они ждут некоторое время после причинения ущерба, прежде чем начать реагировать.
При возврате активов, чем больше сумма, тем более сложной является структура сокрытия, и с течением времени происходит ликвидация счета, ликвидация компании, конверсия активов и перевод за границу.
таким образомВнутреннее расследование и стратегия отзыва должны быть начаты одновременно.делать.
Поддержка «Дэрюн»
Юридическая фирма Дэрюн — это совместная практика экспертов по уголовным, международным уголовным делам, финансам, налогам, справедливой торговле и цифровой криминалистике.Мы предоставляем комплексные юридические услуги по всем делам о возвращении активов внутри страны и за рубежом через Целевую группу по возвращению активов и корпоративным уголовным расследованиям.делать.
· Поддержка внутренних расследований и цифровой криминалистики
· Конфискация, сбор и реагирование на возврат средств
· Трансграничное возвращение активов и меры международного сотрудничества
· Связь с исполнением иностранных судебных решений и арбитражных решений
· Комплексное реагирование на корпоративную репутацию и регуляторные риски
Трансграничные корпоративные преступления, преступления с виртуальными активами и дела о сокрытии имущества за границей требуют способности одновременно заниматься уголовными процессами, международным сотрудничеством и стратегиями правоприменения.
Если вы хотите получить комплексные юридические услуги на протяжении всего процесса возврата активов, включая отслеживание, сохранение, конфискацию/сбор активов, возврат средств, международное сотрудничество и исполнение иностранных судебных решений, сделайте это сейчас 🔗Запись на юридическую консультацию адвоката по уголовным деламПожалуйста, продолжайте.
