CONTENTS
- 1. Виртуальные активы | Изменения в правовой среде
- - Обзор ключевых терминов в сфере виртуальных активов
- 2. Виртуальные активы | Основные положения Закона о защите пользователей виртуальных активов
- - Обязанность оператора виртуальных активов по защите активов
- - Регулирование манипулирования рынком и недобросовестных сделок
- - Надзор и регулирование бирж виртуальных активов
- 3. Виртуальные активы | Руководство по проверке рисков виртуальных активов
- - Проверка рисков соблюдения законодательства о виртуальных активах
- - Риски защиты активов пользователя (клиента)
- - Риски недобросовестной торговли и рыночного надзора
- - Риски противодействия отмыванию денег (AML) и идентификации клиента (KYC)
- - Риски кибербезопасности и защиты персональных данных
- - Договорные и спорные риски
- - Риски внутреннего контроля и комплаенса
- 4. Виртуальные активы | На что обратить внимание компаниям
1. Виртуальные активы | Изменения в правовой среде
Виртуальные активы являются типичным продуктом эпохи 4-й промышленной революции и быстро стали цифровыми, развивались и распространялись за короткий период времени.
В настоящее время он стал одним из корпоративных активов, активно совершаются сделки как между частными лицами, так и компаниями.
Поскольку 19 июля 2024 года вступил в силу «Закон о защите пользователей виртуальных активов», принятый в 2023 году, защита активов пользователей, правила недобросовестных транзакций и надзорные полномочия финансовых органов в отношении бизнес-операторов виртуальных активов (VASP) были значительно усилены.
Соответственно, корпоративные клиенты также должны понимать и соблюдать эту правовую систему при проведении транзакций, платежей, NFT и бизнеса на платформе цифровых активов с использованием виртуальных активов.
Обзор ключевых терминов в сфере виртуальных активов
1. Виртуальный актив
Однако из виртуальных активов исключены следующие случаи:
Электронные токены, которые нельзя обменять на валюту, товары, услуги и т. д. и использование и назначение которых ограничены эмитентом.
Материальные или нематериальные активы, приобретенные посредством использования игровых продуктов в соответствии с Законом о продвижении игровой индустрии. Результат
Предоплаченные электронные платежные средства и электронные деньги в соответствии с Законом об электронных финансовых операциях
Электронные ценные бумаги в соответствии с законом, такие как электронно зарегистрированные акции, электронные коносаменты и т. д.
Электронные деньги и сопутствующие услуги, выпущенные Банком Кореи
Случаи в соответствии с другими типами транзакций и характеристиками, предусмотренными Указом Президента
2. Поставщик услуг виртуальных активов (VASP)
Купля/продажа (покупка и продажа) виртуальных активов
Обмен между виртуальными активами
Передача виртуальных активов в соответствии с Указом Президента
Хранение и управление виртуальными активами
Посредничество или посредничество в осуществлении вышеуказанной деятельности
3. Пользователь
Другими словами, сюда входят как клиенты биржи, так и пользователи кошельков виртуальных активов.
4. Рынок виртуальных активов
Обмен виртуальными активами обычно попадает в эту категорию.
2. Виртуальные активы | Основные положения Закона о защите пользователей виртуальных активов
Основное содержание Закона о защите пользователей виртуальных активов, на которое компаниям следует обратить внимание, следующее.
Обязанность оператора виртуальных активов по защите активов
Бизнес-операторы виртуальных активов должны хранить депозиты клиентов и виртуальные активы отдельно, вносить депозиты в управляющие учреждения, такие как банки, пользующиеся общественным доверием, и хранить более 80% виртуальных активов клиентов в холодном кошельке (устройстве хранения, изолированном от Интернета).
Кроме того, установлено новое обязательство приобретать страховку или накапливать резервы на случай взлома или сбоя компьютера.
▶Детали обязательств
Хранение более 80 % виртуальных активов пользователя в холодном кошельке.
Подписка на страхование и отчисление или накопление резервов на сумму не менее 3 миллиардов вон.
Постоянное хранение списка пользователей, управление деталями ввода и вывода средств, а также мониторинг аномальных транзакций.
Регулирование манипулирования рынком и недобросовестных сделок
Подобно Закону о рынках капитала, регулируются манипулирование рынком, введение в заблуждение, инсайдерская торговля и незаконные операции.
Биржи обязаны постоянно отслеживать аномальные транзакции и уведомлять финансовые органы о несправедливых торговых условиях, а в случае их нарушения налагаются строгие уголовные наказания и штрафы.
▶Основные уровни наказания
Неосновательное обогащение от 500 до 5 миллиардов вон: Тюремное заключение на срок более 3 лет.
Незаконное обогащение, превышающее 5 миллиардов вон: Тюремное заключение на срок от 5 лет до пожизненного заключения.
Штраф: в 2 раза больше суммы неосновательного обогащения. обогащение (до 4 миллиардов вон, если расчет затруднен)
Компании, управляющие проектами NFT, P2E (Play to Earn), ассоциациями по инвестированию виртуальных активов и т. д., также подвергаются такому же наказанию, если они причастны к утечке инсайдерской информации, манипулированию рынком или ложному продвижению.
Надзор и регулирование бирж виртуальных активов
Служба финансового надзора напрямую проверяет соблюдение биржей обязательств по защите пользователей, страховой подписки, коэффициента хранения холодных кошельков и системы мониторинга аномальных транзакций, а также может приостановить деятельность, издать корректирующий приказ и наложить штрафы при обнаружении нарушений.
▶Параллельная саморегуляция
3. Виртуальные активы | Руководство по проверке рисков виртуальных активов
Ниже приведено руководство по проверке рисков виртуальных активов, предназначенное для систематической проверки и управления рисками, связанными с виртуальными активами, внутри компании.
Проверка рисков соблюдения законодательства о виртуальных активах
Когда компания обрабатывает и управляет виртуальными активами или ведет связанный бизнес, она должна проверить, соблюдает ли она применимые законы и правила.
▶Ознакомьтесь с соответствующими законами и правилами: ознакомьтесь с последними законами и правилами, такими как «Закон о защите пользователей виртуальных активов», «Закон о конкретной финансовой информации», правила по борьбе с отмыванием денег (AML), а также рекомендации Комиссии по финансовым услугам и Службы финансового надзора.
▶Бизнес-отчет и статус регистрации: соответствие системе бизнес-отчетности о виртуальных активах, проверка статуса регистрации бизнеса, подлежащего отчетности.
▶Установление внутренней политики: установлены ли внутренние руководящие принципы и процедуры для торговли и управления виртуальными активами.
▶Проверка бирж и аффилированных лиц: проверка отчета/утверждения и надежности бирж виртуальных активов и аффилированных партнеров.
▶План реагирования: Сотрудничать с командой юристов для проведения регулярных юридических проверок, проведения обновленного нормативного образования и укрепления системы мониторинга соблюдения требований.
Риски защиты активов пользователя (клиента)
Мы изучаем юридические и финансовые риски, которые могут возникнуть в результате неисполнения обязательств, связанных с защитой активов пользователей виртуальных активов.
▶Выполняются ли отдельные обязательства по хранению: проверьте, хранятся ли виртуальные активы компании и виртуальные активы пользователей отдельно.
▶Проверка системы управления депозитами: Безопасное управление депозитами пользователей и статус их доверительного управления надежному управляющему органу (банку)
▶Подпишитесь на страховку и накопите резервы: стоит ли подписываться на страховку и накопить достаточные резервы для подготовки к случаям взлома и сбоя системы.
▶Защита информации пользователей: Создание и управление списком пользователей и соблюдение правил защиты личной информации.
▶План реагирования: усиление системы управления депозитами и отдельной системы хранения, регулярная проверка статуса страховой подписки и сотрудничество с уполномоченным по защите личной информации (CPO).
Риски недобросовестной торговли и рыночного надзора
Должны быть проверены юридическая ответственность и репутационные риски, связанные с недобросовестной торговой практикой, такой как манипулирование рынком, инсайдерская торговля и ложная торговля, которые могут иметь место на рынке виртуальных активов.
▶Создание системы надзора за рынком: проверка функционирования системы мониторинга аномальных транзакций и соблюдения требований финансовых органов.
▶Процедура сообщения о подозрительных недобросовестных операциях: имеется ли внутренняя система отчетности и меры по защите лиц, сообщающих о нарушениях.
▶Сохранение записей о транзакциях и обеспечение прозрачности: Сохранение записей обо всех деталях транзакций и возможность передачи в финансовые органы при необходимости.
▶Подготовьтесь к расследованию со стороны финансовых органов: создайте систему для расследования недобросовестных операций и реагирования на санкции.
▶План реагирования: усиление внутреннего контроля, немедленное реагирование и отчетность в случае возникновения аномальных транзакций, а также усиление обучения сотрудников.
Риски противодействия отмыванию денег (AML) и идентификации клиента (KYC)
Мы изучаем риск несоблюдения обязательств по проверке клиентов для предотвращения отмывания денег и финансирования терроризма.
▶Внедрены ли процедуры KYC: Действуют ли системы проверки личности клиентов и оценки рисков.
▶Система сообщения о подозрительных транзакциях: проверка процесса и системы отчетности Подразделения финансовой разведки (ПФР) при возникновении подозрительной транзакции.
▶Обучение сотрудников и внутренний контроль: проводятся ли регулярное обучение и внутренние аудиты, связанные с борьбой с отмыванием денег.
▶Связь с партнерскими организациями: Создание системы сотрудничества с финансовыми органами и следственными органами.
▶План реагирования: назначить группу по реализации мер по борьбе с отмыванием денег или ответственное лицо, внедрить соответствующие системы и усилить обучение.
Риски кибербезопасности и защиты персональных данных
В связи с природой виртуальных активов необходимо управлять риском юридических и финансовых потерь из-за взлома, кибератак, а также риском утечки личной информации.
▶Проверка состояния системы безопасности: объем хранения холодного кошелька (оффлайн-кошелька), работа инфраструктуры безопасности при подготовке к взлому
▶Политика внутренней безопасности: реализованы ли элементы управления безопасностью, такие как управление полномочиями доступа, политика паролей и множественная аутентификация.
▶Соблюдение Закона о защите личной информации: политика обработки личной информации, гарантия прав субъектов информации и проверка уровня шифрования данных.
▶Подготовка руководства по реагированию на инциденты: создание системы процедур реагирования и отчетности в случае инцидента безопасности.
▶План реагирования: внедрение новейших технологий безопасности, периодические имитации взлома и проверки безопасности, назначение менеджера по защите личной информации.
Договорные и спорные риски
Мы изучаем правовые риски, возникающие в результате создания контрактов, связанных с виртуальными активами, и возникновения споров.
▶Обзор условий обслуживания и контрактов: обеспечение юридической адекватности контрактов и условий, связанных с торговлей и хранением виртуальных активов.
▶Установите процедуры разрешения споров: разъясните процедуры посредничества, арбитража и судебных разбирательств при возникновении споров.
▶Проверка положений, касающихся недобросовестной торговли и защиты потребителей: усиление защиты пользователей и уточнение ответственности
▶Система реагирования на изменения в соответствующем законодательстве: Регулярная проверка договоров и условий в соответствии с изменениями законодательства.
▶План реагирования: воспользоваться профессиональной юридической консультацией, ввести стандартные положения и условия и провести обучение по предотвращению споров.
Риски внутреннего контроля и комплаенса
Также необходимо проверить систему внутреннего контроля, которая управляет и контролирует всю работу компании, связанную с виртуальными активами, чтобы убедиться в ее соответствии законам и нормативным актам.
▶Деятельность организации по обеспечению соответствия: создание группы внедрения и уточнение ролей.
▶Система регулярных проверок и отчетности: проводится ли внутренний аудит, оценка рисков и отчетность руководству.
▶Отражение обновлений законодательства и политики: система пересмотра и дополнения внутренней политики в соответствии с последними нормативными актами и изменениями законодательства.
▶Обучение и повышение осведомленности: регулярное обучение и повышение осведомленности о рисках для руководителей и сотрудников.
▶План реагирования: создание системной системы внутреннего контроля, сотрудничество с внешними экспертами и распространение культуры управления рисками в масштабах всей компании.
4. Виртуальные активы | На что обратить внимание компаниям
Компании, которые продвигают или инвестируют в сопутствующие услуги, такие как виртуальные активы, NFT, P2E, торговля цифровыми активами и платежный бизнес в криптовалюте.Необходимо всесторонне пересмотреть «Закон о защите пользователей виртуальных активов», «Закон о специальных финансовых услугах», «Закон о рынках капитала», правила ПОД и «Закон о справедливой торговле», чтобы изменить структуру бизнеса и создать правовую систему управления рисками, которая сводит к минимуму факторы риска.делать.
Кроме того, важно четко разграничивать «области, разрешенные законом, и запрещенные виды деятельности» и разработать руководство по соблюдению требований при подготовке к надзору и проверке со стороны финансовых органов.
Теперь, когда юридические риски, связанные с виртуальными активами, выросли до уровня Закона о рынках капитала, весьма вероятно, что компании, которые их игнорируют, столкнутся с крупномасштабным уголовным наказанием, штрафами и приостановкой бизнеса.
При необходимости обратитесь за юридической консультацией по вопросам ведения бизнеса с виртуальными активами с помощью корпоративного юриста.
Связанные новости
