CONTENTS
- 1. Сотрудничество с КНДР | Понятие и особенности международной торговли
- - Применимое законодательство и нормативная база
- 2. Сотрудничество с КНДР | Основные виды проектов
- - Межкорейская торговая деятельность
- - Межкорейский толлинговый бизнес
- - Совместные, кооперационные и единоличные инвестиционные проекты
- - Проекты в сфере туризма, культуры и социального сотрудничества
- - Инфраструктурные проекты и проекты особых экономических зон
- 3. Сотрудничество с КНДР | Санкции против КНДР и трансграничный комплаенс
- - Сочетание санкций ООН и односторонних санкций
- - Санкционная проверка контрагента и структура сделки
- 4. Сотрудничество с Северной Кореей | Порядок осуществления инвестиций, торговли и переработки давальческого сырья
- - Практические контрольные точки и стратегии реагирования
- - Поддержка «Дэрюн»
1. Сотрудничество с КНДР | Понятие и особенности международной торговли
Сотрудничество с Северной Кореей подразумевает общее экономическое, социально-культурное сотрудничество между Южной Кореей и Северной Кореей.
Репрезентативные примеры включают межкорейскую торговлю, инвестиции в Северную Корею, совместные предприятия/совместные предприятия, транзакции по обработке дорожных сборов, туризм и культурное сотрудничество, гуманитарную помощь и проекты сотрудничества в области инфраструктуры, такие как железные дороги, дороги и порты.
Сотрудничество с Северной Кореей на первый взгляд может показаться проектом регионального сотрудничества, но его структура сильно отличается от общих зарубежных инвестиций.
· Политические, дипломатические факторы и факторы безопасности напрямую отражаются в структуре бизнеса, поскольку контрагентом по сделке является северокорейское учреждение или северокорейская корпорация.
· В ситуации, когда санкции против Северной Кореи со стороны ООН и крупных стран сохраняются, не только законность Санкционному контролю подлежат не только сам бизнес, но и платежи, страхование, транспортировка, одобрение финансовых учреждений и даже транзакции через третьи страны.
С точки зрения компании, прежде чем рассматривать бизнес-возможности, необходимо подтвердить, имеет ли рассматриваемый бизнес жизнеспособную структуру, существует ли какая-либо возможность нарушения санкций, а также можно ли получить одобрение правительства и возможность вернуть средства.
Применимое законодательство и нормативная база
Проекты сотрудничества с Северной Кореей не регулируются одним законом.
Одновременно действуют различные правовые системы, связанные с внутренним законодательством, специальными законами о межкорейских отношениях, международными санкциями, валютным и таможенным регулированием, а также инвестиционными структурами.
разделение | Основные моменты |
Закон о межкорейском обмене и сотрудничестве | Базовое законодательство, такое как импорт/экспорт товаров между Северной и Южной Кореей, визиты, одобрение проектов сотрудничества и т. д. |
Закон о развитии межкорейских отношений | Основное направление межкорейских отношений и рамки национальной политики |
Закон о Межкорейском фонде сотрудничества | Деятельность Фонда сотрудничества Север-Юг и страхование межкорейского экономического сотрудничества и т. д. |
Закон о валютных операциях | Обзор структуры денежных переводов, платежей и импорта/экспорта иностранной валюты |
Законы о внешней торговле и экспортный контроль | Стратегические материалы, контролируемые предметы, вопросы разрешения экспорта |
Закон о национальной безопасности и т. д. | Обзор лимитов и криминальных рисков сделок с Северной Кореей |
Санкции Совета Безопасности ООН | Ограничения на материалы, средства, транспорт и финансы для Северной Кореи |
Независимые санкции, введенные США, ЕС и Японией | Долларовый платеж, сделка с третьей страной, риск связи с иностранными финансовыми учреждениями |
Структура основана на Законе об обмене и сотрудничестве Север-Юг.
Закон о межкорейском обмене и сотрудничестве является ключевым законом в практическом сотрудничестве с Северной Кореей.
Этот закон регулирует импорт и экспорт товаров между Южной и Северной Кореей, торговлю людьми, утверждение совместных проектов, разрешение посещений, а также процедуры оплаты и получения.
Поэтому большинство отдельных проектов, таких как торговля, обработка пошлин, туризм, инвестиции и культурное сотрудничество с Северной Кореей, должны сначала рассмотреть структуру утверждения или отчетности в соответствии с Законом о межкорейском обмене и сотрудничестве.
Параллельная структура санкций и мер против Северной Кореи
Сотрудничество с Северной Кореей не означает, что его можно реализовать немедленно только потому, что это возможно в соответствии с внутренним законодательством.
Если бизнес с Северной Кореей нарушает санкции ООН или независимые санкции США или ЕС, может возникнуть риск отклонения платежей финансовыми учреждениями, отсутствия страховки, отказа в поставках, блокировки транзакций с третьими странами и вторичных санкций.
Поэтому компании должны одновременно рассмотреть «возможность внутреннего одобрения» и «нарушает ли это международные санкции».
2. Сотрудничество с КНДР | Основные виды проектов
Сотрудничество с Северной Кореей не является единой формой, оно продвигается различными способами, а применимое законодательство, необходимые разрешения, санкционные риски и структуры контрактов различаются в зависимости от типа бизнеса.
Межкорейская торговая деятельность
Межкорейская торговля — это торговля товарами с Северной Кореей.
Сюда может входить импорт и экспорт сырья, машин, потребительских товаров, промышленных товаров и гуманитарных товаров.
В этом случае вам следует не только просмотреть договор купли-продажи, но также проверить разрешение на ввоз/вывоз, таможенное оформление, страну происхождения, транспортировку, структуру оплаты и является ли это стратегическим материалом.
Межкорейский толлинговый бизнес
Дальняя переработка — это структура, при которой южнокорейские компании экспортируют сырье в Северную Корею и привозят обратно продукцию, переработанную в Северной Корее.
На первый взгляд это похоже на общую транзакцию OEM/обработки партии, но на самом деле вопросы структуры оплаты затрат на обработку, одобрения импорта/экспорта, ответственности, дефектов/проверки, разрешения споров, труда и управления производственными мощностями сложно переплетаются.
В частности, необходимо тщательно продумать финансовую структуру, чтобы способ оплаты не расценивался как нарушение санкций.
Совместные, кооперационные и единоличные инвестиционные проекты
При ведении бизнеса в форме совместного предприятия, совместного предприятия или индивидуальной инвестиции в Северной Корее существует регуляторный риск, который несравнимо выше, чем при обычных зарубежных инвестициях.
На этапе создания бизнеса необходимо всесторонне рассмотреть вопросы утверждения в соответствии с Законом о межкорейском обмене и сотрудничестве, пересмотра северокорейского инвестиционного законодательства, структуры создания компании, работы совета директоров, налогообложения и бухгалтерского учета, перевода прибыли и возврата инвестиций.
В частности, ключевой вопрос заключается в том, может ли прибыль после инвестиций быть переведена в Южную Корею или третью страну, и даже если денежные переводы возможны, могут ли финансовые учреждения фактически их принять.
Проекты в сфере туризма, культуры и социального сотрудничества
Туризм, представления, культурные мероприятия, академические обмены, спортивные обмены, а также религиозные и гражданские обмены также являются видами сотрудничества с Северной Кореей.
Эти проекты могут показаться менее регулируемыми, чем экономическое сотрудничество, но на самом деле они требуют ряда юридических проверок, включая одобрение посещений, вывоз товаров, приглашений, выплату пожертвований, рассмотрение компенсаций и управление рекламным контентом.
В частности, на культурные и туристические проекты напрямую влияют изменения политической и дипломатической обстановки, поэтому в контракте должны быть тщательно отражены положения о приостановке, отмене, форс-мажорных обстоятельствах и изменении санкций.
Инфраструктурные проекты и проекты особых экономических зон
Железные и автомобильные дороги, порты, электроэнергетика, связь, создание специальных экономических зон и развитие промышленного комплекса являются показательными крупномасштабными проектами межкорейского экономического сотрудничества.
В этом проекте могут возникнуть такие вопросы, как ГЧП, проектное финансирование, организация совместного управления, корпорация специального назначения, права на землю/пользование, эксплуатационные права, сотрудничество с международными организациями и даже участие иностранных инвесторов.
Кроме того, поскольку большинство инфраструктурных проектов являются долгосрочными, необходимо заранее продумать структуру ответственности на случай остановки проекта из-за изменения межкорейских отношений и усиления санкций.
3. Сотрудничество с КНДР | Санкции против КНДР и трансграничный комплаенс
Самый основной риск в сотрудничестве с Северной Кореей — это возможность нарушения санкций против Северной Кореи.
Даже если в соответствии с внутренним законодательством можно получить разрешение на кооперативный бизнес, фактическая сделка может быть не осуществлена, если она нарушает международные санкции.
Области, требующие пересмотра санкций против Северной Кореи | основные риски |
контрагент | Подпадает ли под санкции физическое лицо, учреждение или кабельная компания |
статья | Будь то санкционированный предмет, стратегический материал или предмет двойного назначения. |
оплата | Долларовые платежи заблокированы, иностранные банки отклонены, подозрение в отмывании денег |
транзит | Ограничения на перевозки судами, портами и третьими странами. |
страхование | Применимость морского страхования, кредитного страхования и страхования экономического сотрудничества. |
зарубежные инвесторы | Подверженность независимым санкциям при участии инвесторов США/ЕС |
Операции с третьими странами | Не исключено, что окольную структуру сделки можно расценить как уклонение от санкций. |
Сочетание санкций ООН и односторонних санкций
Санкции против Северной Кореи — это не просто вопрос санкций Совета Безопасности ООН.
На практике риски, которые компании ощущают больше всего, — это санкции OFAC США, санкции ЕС, независимые санкции Японии и Австралии, а также политика внутренних санкций глобальных банков.
В частности, проверка рисков OFAC очень важна для транзакций, связанных с платежами в долларах США, транзитом через финансовые учреждения США, продуктами, использующими американские технологии, а также транзакциями с участием граждан США или американских корпораций.
Санкционная проверка контрагента и структура сделки
В проектах сотрудничества с Северной Кореей необходимо не только проверять, является ли контрагент по сделке непосредственно северокорейским учреждением, но и проводить комплексную проверку связанных кабельных компаний, обходных корпораций, партнеров третьих стран, логистических компаний, финансовых учреждений и конечного бенефициара прибыли.
Кроме того, в договоре предусмотрены следующие положения:
- Положения о соблюдении санкций
- Оговорка о прекращении или приостановлении действия контракта в случае изменения санкций
- Положение об удержании платежа
- Альтернативная структура выполнения
- Положение о распределении ответственности в случае невозможности получения разрешения правительства
Сотрудничество с Северной Кореей существенно отличается от общих международных сделок тем, что на первом месте стоит разработка структуры, которая не нарушает санкции, а не реализация проекта.
4. Сотрудничество с Северной Кореей | Порядок осуществления инвестиций, торговли и переработки давальческого сырья
Проекты сотрудничества с Северной Кореей осуществляются не только на основе идей.
В зависимости от типа бизнеса вы должны пройти правительственные консультации, одобрение или отчетность, переговоры по контракту, разработку структуры финансирования и поэтапный пересмотр санкций.
|
|
|
|
|
|
|
|
Практические контрольные точки и стратегии реагирования
Ниже приведены вещи, которые компании, рассматривающие возможность сотрудничества с Северной Кореей, должны проверить на практике.
проверить элементы | Детали проверки |
тип бизнеса | Это торговля, обработка пошлин, инвестиции, туризм, гуманитарная помощь или инфраструктура? |
комплексная проверка контрагента | Подпадает ли оно под санкции или нет, существуют ли фактические отношения атрибуции и существует ли структура обхода. |
Обзор национального законодательства | Требуются ли процедуры утверждения/отчетности/импорта/въезда/посещения? |
Обзор международных санкций | Влияние независимых санкций со стороны ООН, США, ЕС и т.д. |
структура финансирования | Денежный перевод, оплата, банковская приемлемость |
структура контракта | Отражены ли положения санкций об изменении, приостановлении, прекращении и отзыве |
страхование | Возможность страхования экономического сотрудничества, кредитного страхования и транспортного страхования. |
Разрешение споров | Юрисдикция, регулирующее право и возможность исполнения |
сценарий эвакуации | Структура возмещения инвестиций, оборудования и торговой дебиторской задолженности |
внешний риск | Раскрытие информации, отношения с инвесторами, репутация и влияние на ESG |
Самый распространенный аспект, который компании упускают из виду при сотрудничестве с Северной Кореей, заключается в том, что они рассматривают только возможность одобрения бизнеса и отводят фактическую оплату, страхование, логистику, денежные переводы и структуру закрытия в качестве второстепенного приоритета.
Однако в сотрудничестве с Северной Кореей устойчивость и возвратность бизнеса важнее, чем инициирование бизнеса, поэтому контракты и меры регулирования должны разрабатываться одновременно с самого раннего этапа.
Поддержка «Дэрюн»
Сотрудничество с Северной Кореей не ограничивается интерпретацией межкорейских законов, а представляет собой сложную задачу, сочетающую в себе международную торговлю, инвестиционную структуру, экспортный контроль, экономические санкции, валютный курс, страхование и реагирование на государственные постановления.
Ключевой момент заключается в том, возможно ли разработать структуру транзакций, которая будет действительно осуществимой, несмотря на внутренние и международные санкции и правила.
Юридическая фирма ДэрюнСотрудничество с Северной Кореей и реагирование на санкции. TF, в котором сотрудничают эксперты в области международной торговли, корпоративного права, финансов, налогообложения, административного регулирования, а также уголовных дел и соблюдения требований.Мы предоставляем комплексные юридические услуги по всем проектам сотрудничества Северной Кореи.
· Проектирование структуры инвестиций/торговли/переработки в Северной Корее
· Консультации по финансам/страхованию/восстановлению средств
· Трансграничные споры и ответные меры регулирующих органов
· Реакция на изменение политики и прекращение деятельности
На сотрудничество с Северной Кореей напрямую влияют изменения политической ситуации, поэтому необходимо учитывать не только продвижение проекта, но и приостановку бизнеса, выход из него, урегулирование убытков, возврат оборудования, страховые претензии и споры о прекращении сотрудничества.
Дэрюн предоставляет сценарии юридического реагирования для предотвращения корпоративных потерь даже на этапе прекращения бизнеса.
В отличие от обычных зарубежных инвестиций или торговли, сотрудничество с Северной Кореей представляет собой сложную задачу международной торговли, которая включает в себя сочетание изменений в политике, международных санкций, одобрения правительства, финансового регулирования и рисков восстановления бизнеса.нет, смотри.
Поэтому важно спланировать соблюдение нормативных требований, риск санкций, структуру контрактов и возможность возмещения средств еще на этапе бизнес-планирования.
Если вам нужна юридическая консультация по соответствующему вопросу, сделайте это сейчас 🔗Юридическая консультация таможенного юриста БронированиеПожалуйста, продолжайте.
