CONTENTS
- 1. Pemulihan aset | Konsep dan inti pekerjaan tim pidana
- - Sarana hukum utama dan struktur pemulihan
- 2. Pemulihan aset | Karakteristik pemulihan aset lintas batas
- 3. Pemulihan aset | Aset yang menjadi objek dan jenis sengketa
- - Jenis sengketa yang sering dipermasalahkan
- 4. Pemulihan aset | Prosedur dan strategi penanganan
- - Pengamanan alat bukti awal
- - Pelaksanaan proses pidana dan perdata secara bersamaan
- - Perancangan permintaan kerja sama internasional
- 5. Pemulihan aset | Daftar pemeriksaan yang wajib diperhatikan perusahaan
- - Bantuan Firma Hukum Daeryun
1. Pemulihan aset | Konsep dan inti pekerjaan tim pidana
Pemulihan aset adalah prosedur untuk melacak dan membekukan harta yang dialihkan atau disembunyikan melalui penggelapan, tindak pidana ingkar amanah (penyalahgunaan kepercayaan menurut hukum Korea Selatan), penipuan, penghimpunan dana secara ilegal (tanpa izin), kejahatan aset virtual, kebocoran rahasia dagang, kejahatan korupsi, dan tindak pidana lainnya, kemudian memulihkannya melalui perampasan barang, pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, atau pengembalian kepada korban.
Seiring meningkatnya jumlah kejahatan ekonomi lintas negara dan kasus penyebaran dana ke rekening luar negeri, badan hukum lepas pantai, dompet aset virtual, serta struktur kepemilikan atas nama pihak lain, pemulihan aset telah berkembang menjadi pekerjaan kompleks yang memadukan proses pidana, kerja sama internasional, forensik digital, pengakuan dan pelaksanaan putusan asing, serta penanganan terhadap lembaga pengawas.
Di Korea Selatan, landasan hukum penting untuk pelacakan dan pemulihan hasil kejahatan antara lain Undang-Undang Regulasi dan Penghukuman Penyembunyian Hasil Kejahatan Korea Selatan, Undang-Undang Kekhususan tentang Perampasan dan Pemulihan Aset Korupsi Korea Selatan, serta Undang-Undang Bantuan Hukum Timbal Balik Internasional dalam Masalah Pidana Korea Selatan. Untuk pemulihan aset yang berada di luar negeri, perlu pula dikaji perjanjian bantuan hukum timbal balik dalam masalah pidana antarnegara, Konvensi Perserikatan Bangsa-Bangsa Antikorupsi (UNCAC), serta prinsip hukum mengenai pengakuan dan pelaksanaan putusan asing.
Khususnya dalam perkara pidana korporasi, pemulihan kerugian sering menjadi persoalan utama dalam penyidikan sehingga strategi pemulihan aset penting baik dari sisi pembelaan maupun tindakan hukum terhadap pihak lawan.
Misalnya, apabila dana perusahaan dialihkan ke rekening eksternal melalui penggelapan oleh eksekutif atau karyawan, dipindahkan ke anak perusahaan di luar negeri, badan bertujuan khusus, atau badan hukum lepas pantai, maupun dikonversi menjadi aset virtual, pemulihan yang efektif mungkin sulit dicapai hanya melalui gugatan perdata.
Dalam keadaan tersebut, kemungkinan pemulihan nyata dapat ditingkatkan dengan memadukan secara terpadu pengaduan pidana, pelacakan rekening, penggeledahan dan penyitaan, identifikasi hasil kejahatan, perampasan barang dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, pengembalian kepada korban, serta permintaan kerja sama internasional.
Sarana hukum utama dan struktur pemulihan
Pemulihan aset tidak berakhir melalui satu prosedur, tetapi memiliki struktur yang memungkinkan beberapa sarana hukum berjalan secara bersamaan.
Sarana yang lazim digunakan secara bersamaan meliputi perampasan barang dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas dalam proses pidana, pengembalian aset milik korban kejahatan, pembekuan dan pengamanan melalui kerja sama pidana internasional, pengakuan dan pelaksanaan putusan pengadilan asing serta putusan arbitrase di Korea Selatan, ganti rugi perdata, dan eksekusi paksa.
Perampasan hasil kejahatan dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas
Undang-Undang Regulasi dan Penghukuman Penyembunyian Hasil Kejahatan Korea Selatan mengatur penyembunyian, penyamaran, dan penerimaan hasil kejahatan yang berkaitan dengan tindak pidana tertentu serta menetapkan ketentuan khusus tersendiri mengenai perampasan barang, pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, dan kerja sama internasional.
Undang-undang tersebut juga memperluas cakupan sarana pidana untuk memulihkan hasil kejahatan di dalam dan luar negeri dengan memberlakukan secara mutatis mutandis ketentuan terkait dalam Undang-Undang Kekhususan Pencegahan Perdagangan Gelap Narkotika Korea Selatan mengenai perampasan barang, pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, dan kerja sama internasional.
Pengembalian aset milik korban
Aset milik korban kejahatan yang timbul akibat korupsi atau tindak pidana tertentu terhadap harta dapat dirampas atau dipungut nilai penggantinya oleh negara, lalu dikembalikan kepada korban.
Undang-Undang Kekhususan tentang Perampasan dan Pemulihan Aset Korupsi Korea Selatan menetapkan bahwa aset milik korban kejahatan yang telah dirampas atau dipungut nilai penggantinya untuk tindak pidana tertentu harus dikembalikan kepada korban.
Dengan demikian, tersedia jalur hukum yang memungkinkan hasil persidangan pidana tidak berhenti pada penghukuman, tetapi berlanjut pada pemulihan kerugian yang nyata.
Pembekuan dan pengamanan melalui kerja sama internasional
Karena harta yang dipindahkan ke luar negeri sulit dibekukan hanya melalui proses pidana di Korea Selatan, kerja sama internasional menjadi penting.
Perjanjian bantuan hukum timbal balik dalam masalah pidana yang ditandatangani Korea Selatan memuat ketentuan mengenai bantuan untuk membatasi pengalihan, membekukan, dan merampas harta yang diperoleh dari tindak pidana. Negara yang diminta kemudian mengambil tindakan yang diperlukan sejauh diizinkan oleh hukumnya.
Oleh karena itu, pemulihan aset juga merupakan pekerjaan pidana internasional yang mencakup perancangan struktur kerja sama dengan otoritas peradilan asing.
Pelaksanaan putusan pengadilan asing dan putusan arbitrase
Pemulihan aset sering kali tidak dapat diselesaikan hanya melalui proses pidana.
Apabila putusan ganti rugi atau putusan arbitrase telah diperoleh di luar negeri, atau putusan pengadilan asing perlu digunakan untuk mengeksekusi aset di Korea Selatan, struktur pengakuan dan pelaksanaan putusan pengadilan asing harus dikaji.
Mahkamah Agung Korea Selatan mengizinkan pelaksanaan putusan asing di Korea Selatan apabila persyaratan seperti resiprositas, penyampaian dokumen secara sah, tidak adanya pelanggaran terhadap ketertiban umum dan kesusilaan, serta yurisdiksi internasional telah dipenuhi.
Hal ini sangat penting untuk menghubungkan putusan yang diperoleh perusahaan di luar negeri dengan sarana pemulihan aset di Korea Selatan.
2. Pemulihan aset | Karakteristik pemulihan aset lintas batas
Dalam pemulihan aset, pemulihan aset lintas batas pada dasarnya berbeda dari pemulihan aset di dalam negeri.
Apabila harta berada di luar negeri atau dipindahkan melalui badan hukum asing, rekening lepas pantai, perwalian, bursa aset virtual, atau perusahaan afiliasi multinasional, persoalan utamanya adalah menentukan negara dan prosedur yang harus lebih dahulu digunakan untuk mengamankan aset, apakah kerja sama pidana dan eksekusi perdata akan dijalankan secara bersamaan, serta bagaimana memperoleh kerja sama lembaga pengawas atau lembaga keuangan di luar negeri.
UNODC mengalokasikan bagian khusus dalam Konvensi Perserikatan Bangsa-Bangsa Antikorupsi (UNCAC) untuk pemulihan aset dan menyediakan kerangka kerja sama internasional guna melacak, membekukan, merampas, dan mengembalikan aset yang diperoleh dari korupsi.
Di tingkat internasional, pemulihan aset juga diperlakukan sebagai bidang hukum tersendiri yang berlandaskan kerja sama antarnegara.
Pola yang sering ditemukan dalam praktik pemulihan aset lintas batas adalah sebagai berikut.
Jenis | Karakteristik |
Penyembunyian dalam rekening luar negeri | Jejak pengiriman uang tetap ada, tetapi identitas sebenarnya dari pemilik rekening sering sulit dipastikan |
Penggunaan badan hukum lepas pantai | Pemilik manfaat disembunyikan melalui struktur lepas pantai |
Konversi menjadi aset virtual | Pergerakan cepat dan penyimpanan tersebar meningkatkan kesulitan pemulihan jika pelacakan awal gagal |
Perolehan real estat di luar negeri | Hasil kejahatan secara nyata dikonversi menjadi real estat |
Pengalihan internal dalam perusahaan multinasional | Struktur akuntansi dan kontrak antara kantor pusat, badan hukum setempat, dan kantor cabang saling berkaitan |
Kepemilikan putusan asing | Pemulihan nyata hanya dapat dilakukan setelah memperoleh pengakuan dan pelaksanaan di Korea Selatan |
Dalam perkara tersebut, forensik digital di dalam dan luar negeri, analisis akuntansi, pelacakan aliran dana, kerja sama internasional, kolaborasi dengan pengacara asing, serta penyusunan strategi eksekusi harus dilaksanakan secara terpadu.
Khususnya ketika perusahaan menjadi korban, diperlukan strategi dua jalur dengan mengupayakan kemungkinan penyitaan dan perampasan barang melalui proses pidana sekaligus menyiapkan struktur eksekusi perdata secara terpisah.
Firma ini menyediakan layanan hukum terpadu untuk perkara pemulihan aset melalui hubungan kerja sama dengan firma hukum di berbagai negara, termasuk firma hukum SJKP di Amerika Serikat, serta kolaborasi dengan pusat forensik digital.
3. Pemulihan aset | Aset yang menjadi objek dan jenis sengketa
Objek pemulihan aset tidak terbatas pada uang tunai dan terutama mencakup aset-aset berikut.
Uang tunai·deposito·saham·obligasi
Aset-aset tersebut merupakan objek pemulihan yang paling umum.
Namun, apabila dana telah dipindahkan melalui beberapa lapisan rekening keuangan, melewati rekening atas nama orang lain, atau dicuci melalui rekening badan hukum, diperlukan pembuktian mengenai pihak yang sebenarnya berhak atas dana tersebut.
Aset virtual·dompet elektronik
Aset-aset tersebut akhir-akhir ini sering menjadi permasalahan.
Karena aset virtual dapat dikirim dengan cepat, disimpan secara tersebar, diperdagangkan melalui bursa luar negeri, dan dialihkan melalui layanan pencampuran, aset tersebut dapat menjadi sangat sulit dipulihkan jika pelacakan awal gagal.
Oleh karena itu, prosedur forensik digital seperti memperoleh data bursa, mengidentifikasi alamat dompet, dan melakukan analisis rantai transaksi sangat diperlukan.
Real estat·kepemilikan saham badan hukum·aset perusahaan cangkang
Hasil kejahatan dari penggelapan, tindak pidana ingkar amanah (penyalahgunaan kepercayaan menurut hukum Korea Selatan), dan penipuan sering dikonversi menjadi real estat atau kepemilikan saham badan hukum atas nama pihak ketiga.
Dalam keadaan tersebut, diperlukan analisis struktur kepemilikan yang lebih kompleks daripada penyitaan deposito. Struktur kepemilikan dengan nama samaran atau persoalan penitipan nama kepemilikan juga dapat turut terkait.
Keuntungan ekonomi yang diperoleh dari kebocoran rahasia dagang atau teknologi
Dalam pemulihan aset, persoalannya tidak hanya mencakup teknologi yang dialihkan secara melawan hukum, tetapi juga pendapatan, keuntungan, dan hasil penghimpunan investasi yang diperoleh pesaing dengan menggunakan teknologi tersebut sebagai objek pemulihan atau dasar penghitungan kerugian.
Dengan demikian, pemulihan aset dalam keadaan tertentu tidak hanya menyasar aset berwujud, tetapi seluruh nilai ekonomi yang terbentuk dari perbuatan melawan hukum.
Jenis sengketa yang sering dipermasalahkan
Jenis sengketa | Persoalan utama |
Pemulihan kerugian akibat penggelapan dan tindak pidana ingkar amanah | Jalur pengalihan dana, kerugian badan hukum, serta kepemilikan oleh pelaku bersama dan pihak ketiga |
Pemulihan kerugian akibat penipuan dan penghimpunan dana secara ilegal | Jalur perpindahan dana investasi, pembagian kepada setiap korban, dan pengembalian aset milik korban kejahatan |
Kebocoran rahasia dagang | Pengeluaran data teknologi, pemindahan ke pihak luar, dan identifikasi keuntungan yang diperoleh dari pelanggaran |
Pemulihan harta yang disembunyikan di luar negeri | Penguraian struktur rekening asing, badan hukum lepas pantai, dan perwalian |
Pemulihan aset virtual | Kerja sama bursa, pelacakan dompet, dan kemungkinan pembekuan |
Eksekusi setelah putusan pengadilan atau putusan arbitrase | Pengakuan putusan asing dan eksekusi paksa di Korea Selatan |
4. Pemulihan aset | Prosedur dan strategi penanganan
Keberhasilan atau kegagalan pemulihan aset sangat bergantung pada tindakan yang diambil segera setelah suatu perkara terjadi.
Prosedur dasar penanganan pemulihan aset
- Menyusun fakta dan cakupan kerugian
- Menganalisis aliran dana dan struktur transaksi
- Mengidentifikasi rekening, badan hukum, real estat, dan dompet aset virtual terkait
- Merancang pengaduan pidana dan struktur kerja sama dengan lembaga penyidikan
- Mengkaji kemungkinan penyitaan, penggeledahan, pengamanan, perampasan barang, dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas
- Menyusun strategi pengembalian kepada korban atau eksekusi perdata secara bersamaan
- Untuk aset di luar negeri, memulai kerja sama internasional atau prosedur eksekusi setempat
Pengamanan alat bukti awal
Surel, bukti pembukuan, persetujuan elektronik, catatan ERP, layanan pesan, riwayat rekening, kontrak, data pengiriman valuta asing, dan log server merupakan titik awal pemulihan aset.
Jika pengamanan alat bukti awal terlambat, pergerakan aset tidak dapat diimbangi. Khususnya, pengiriman dana ke luar negeri atau pemindahan aset virtual dapat secara drastis menurunkan kemungkinan pemulihan dalam waktu singkat.
Pelaksanaan proses pidana dan perdata secara bersamaan
Pemanfaatan kewenangan penyidikan paksa lembaga penyidikan melalui pengaduan pidana sangat penting, tetapi hanya menunggu proses pidana dapat menimbulkan risiko.
Dalam praktik, sarana perdata seperti sita jaminan (penyitaan sementara), gugatan ganti rugi, serta pengakuan dan pelaksanaan putusan asing sering dijalankan bersamaan dengan proses pidana.
Khususnya untuk aset di luar negeri, kerja sama pidana dapat mengalami keterlambatan sehingga prosedur pengamanan perdata secara cepat pada yurisdiksi yang memungkinkan perlu turut dipertimbangkan.
Perancangan permintaan kerja sama internasional
Untuk memulihkan aset yang berada di luar negeri, penting untuk menentukan negara yang akan dimintai bantuan, dasar materi permintaan, dan cakupan permintaan tersebut.
Karena perjanjian bantuan hukum timbal balik dalam masalah pidana tidak hanya mengatur penyitaan, penggeledahan, dan pemeriksaan, tetapi juga pembatasan pengalihan hasil kejahatan serta bantuan perampasan barang, diperlukan permintaan strategis yang mencakup identifikasi aset yang menjadi objek pemulihan → penjelasan keterkaitannya dengan tindak pidana → penyelesaian persoalan hak pihak ketiga → perancangan struktur pengembalian.
5. Pemulihan aset | Daftar pemeriksaan yang wajib diperhatikan perusahaan
Hal-hal yang harus diperiksa terlebih dahulu oleh perusahaan dalam perkara pemulihan aset adalah sebagai berikut.
Butir pemeriksaan | Isi pemeriksaan |
Struktur kerugian | Sifat hukumnya, seperti penggelapan, tindak pidana ingkar amanah, penipuan, atau kebocoran teknologi |
Jenis aset | Apakah berupa uang tunai, real estat, kepemilikan saham, aset virtual, atau rekening luar negeri |
Kecepatan pergerakan | Apakah terdapat kemungkinan pengalihan lebih lanjut |
Pengamanan alat bukti | Apakah catatan elektronik, surel, dan data akuntansi dapat diperoleh |
Jalur pemulihan | Jalur mana yang efektif di antara perampasan barang dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas melalui proses pidana, pengembalian kepada korban, atau eksekusi perdata |
Unsur luar negeri | Apakah terdapat keterkaitan dengan rekening asing, badan hukum asing, putusan asing, atau lembaga pengawas asing |
Persoalan pihak ketiga | Apakah terdapat kepemilikan oleh pihak ketiga seperti pasangan, keluarga, perusahaan afiliasi, atau pihak yang namanya dipinjam |
Risiko reputasi | Apakah diperlukan keterbukaan informasi bagi perusahaan terbuka, pemberitahuan kepada mitra transaksi, atau penanganan terhadap investor |
Alasan paling umum perusahaan gagal memulihkan aset adalah karena baru mulai mengambil tindakan setelah waktu yang cukup lama berlalu sejak kerugian terjadi.
Dalam perkara pemulihan aset bernilai besar, struktur penyembunyian cenderung lebih rumit. Seiring berjalannya waktu, rekening dapat ditutup, badan hukum dilikuidasi, aset dikonversi, dan dana dipindahkan ke luar negeri.
Oleh karena itu, penyelidikan internal dan strategi pemulihan harus dimulai secara bersamaan.
Bantuan Firma Hukum Daeryun
Firma Hukum Daeryun, firma hukum peringkat ke-9 di Korea Selatan (berdasarkan pelaporan pajak pertambahan nilai kepada Badan Pajak Nasional pada tahun 25), memiliki para ahli hukum pidana, hukum pidana internasional, keuangan, perpajakan, persaingan usaha yang adil, dan forensik digital yang berkolaborasi serta menyediakan layanan hukum terpadu untuk seluruh perkara pemulihan aset di dalam dan luar negeri melalui Satuan Tugas Pemulihan Aset dan Pidana Korporasi.
· Dukungan penyelidikan internal dan forensik digital
· Penanganan perampasan barang, pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, dan pengembalian kepada korban
· Penanganan pemulihan aset lintas batas dan kerja sama internasional
· Keterkaitan dengan pelaksanaan putusan pengadilan asing dan putusan arbitrase
· Penanganan terpadu risiko reputasi dan regulasi perusahaan
Dalam perkara kejahatan korporasi lintas batas, kejahatan aset virtual, dan aset tersembunyi di luar negeri, diperlukan kemampuan untuk menangani secara bersamaan proses pidana, kerja sama internasional, dan strategi eksekusi.
Jika Anda ingin memperoleh layanan hukum satu pintu untuk seluruh proses pemulihan aset, mulai dari pelacakan dan pengamanan aset, perampasan barang dan pemungutan nilai pengganti barang yang tidak dapat dirampas, pengembalian kepada korban, kerja sama internasional, hingga pelaksanaan putusan asing, silakan segera melakukan 🔗reservasi konsultasi hukum dengan pengacara pidana.
