Нарушение Закона Республики Корея о валютных операциях | Решение Верховного суда, признавшего незарегистрированные операции с виртуальными активами валютными операциями, сопоставимыми с неофициальными трансграничными расчетами («хванчхиги»)

В настоящем деле о нарушении Закона Республики Корея о валютных операциях рассматривался вопрос о том, подпадали ли под действие данного закона и Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях действия подсудимых, которые получали от нерезидента виртуальные активы (Tether·USDT), продавали их в Республике Корея и осуществляли расчеты наличными.

Подсудимый 5 арендовал офис, нанял нескольких сотрудников и осуществлял внебиржевые операции по купле-продаже Tether с неопределенным кругом лиц, а подсудимые 1‧2‧3‧4 по указанию представителей нерезидента передавали или контролировали платежи в южнокорейских вонах на территории Республики Корея.

Прокуратура сочла, что они на постоянной основе и без регистрации или подачи уведомления осуществляли валютные операции, сопоставимые с неофициальными трансграничными расчетами («хванчхиги»), и предъявила им обвинения, в частности, в нарушении Закона Республики Корея о валютных операциях, Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях и Закона Республики Корея о регулировании и наказании за сокрытие доходов от преступной деятельности.

Суд 1-й инстанции установил, что подсудимый 5 неоднократно осуществлял куплю-продажу виртуальных активов с неопределенным кругом лиц и производил расчеты наличными, и признал его виновным в нарушении Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях вследствие ведения деятельности по торговле виртуальными активами без подачи соответствующего уведомления.

Суд также признал, что получение подсудимым 5 виртуальных активов от нерезидента с последующей выплатой южнокорейских вон на территории Республики Корея подпадает под часть 1 статьи 8 Закона Республики Корея о валютных операциях (осуществление валютных операций без регистрации), и вынес обвинительное решение в соответствующей части.

В отношении подсудимого 2 суд установил, что он не являлся «лицом, осуществляющим деятельность по торговле виртуальными активами», и оправдал его по обвинению в нарушении Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях, однако признал виновным в нарушении Закона Республики Корея о валютных операциях.

Подсудимые 1‧3‧4 были признаны виновными в нарушении Закона Республики Корея о валютных операциях, поскольку было установлено, что по указанию организации нерезидента они получали и передавали южнокорейские воны.

Изъятые наличные денежные средства были признаны доходами от преступной деятельности; суд постановил частично конфисковать их и взыскать соответствующий денежный эквивалент.

Верховный суд признал получение подсудимым 5 виртуальных активов от нерезидента с выплатой их стоимости в южнокорейских вонах на территории Республики Корея осуществлением на постоянной основе валютных операций, предусмотренных подпунктом (б) пункта 16 части 1 статьи 3 Закона Республики Корея о валютных операциях.

Основной вывод состоял в том, что неоднократная выплата южнокорейских вон на территории Республики Корея в рамках сделок с нерезидентом может квалифицироваться как связанная с платежами и поступлениями между иностранным государством и Республикой Корея валютная деятельность, осуществляемая без регистрации.

Суд признал коммерческий характер деятельности подсудимого 5, поскольку тот располагал офисом, нанял сотрудников и систематически совершал соответствующие операции, и оставил в силе обвинительные решения по фактам нарушения обоих законов.

В отношении подсудимых 1‧3‧4 суд, напротив, пришел к выводу, что одна лишь передача южнокорейских вон не позволяет признать их действия осуществлением валютных операций и что нельзя с определенностью утверждать об их существенном вкладе в коммерческую деятельность подсудимого 5, в связи с чем отменил обвинительное решение.

Верховный суд также установил, что суд нижестоящей инстанции не исследовал в достаточной мере вопрос о соисполнительстве подсудимого 2, что свидетельствовало о неправильном применении норм права, поэтому отменил решение в части нарушения Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях и направил дело на новое рассмотрение.

В результате Верховный суд отклонил кассационную жалобу подсудимого 5, а соответствующие части дела в отношении подсудимых 1·2·3·4 направил на новое рассмотрение.

Дэрюн применяет комплексный порядок ведения дел, предусматривающий совместную работу адвокатов по финансовому праву и международной торговле, иностранного юриста из США, консультирующего по праву США, и специалиста по таможенному праву, обладающего корейской профессиональной квалификацией, по вопросам Закона Республики Корея о валютных операциях, Закона Республики Корея об отчетности и использовании информации об отдельных финансовых операциях и законодательства о противодействии отмыванию денежных средств.

При возникновении вопросов в связи с валютными операциями, осуществляемыми посредством виртуальных активов, предоставляется комплексное консультирование по всем этапам: ▲анализ фактической структуры операций с виртуальными активами ▲проверка регистрационных обязанностей и риска применения санкций по Закону Республики Корея о валютных операциях ▲защита при подаче заявления о преступлении и выработка позиции, направленной на отказ от уголовного преследования ▲защита при выемке имущества и взыскании денежного эквивалента в связи с применением Закона Республики Корея о регулировании и наказании за сокрытие доходов от преступной деятельности.

Адвокаты по корпоративным вопросам и специалист по таможенному праву, обладающие опытом ведения дел в сфере международных операций, финансов и виртуальных активов, оказывают содействие не только при защите по уголовному делу, но и при принятии мер по соблюдению нормативных требований и создании системы предотвращения повторных нарушений.

Предприятиям и физическим лицам, подверженным рискам нарушения Закона Республики Корея о валютных операциях или законодательства о виртуальных активах, предварительное консультирование может помочь в оценке правовых рисков. Если расследование уже начато, может потребоваться своевременная профильная правовая помощь.

При необходимости можно оформить 🔗запись на юридическую консультацию.