การป้องกันการฟอกเงิน

ความเสี่ยงทางกฎหมายที่บริษัทอาจเผชิญในการปฏิบัติงานด้านการป้องกันการฟอกเงินมีดังต่อไปนี้

▶ความเสี่ยงหลัก

สถาบันการเงินเป็นจุดเชื่อมต่อของธุรกรรม จึงอาจกลายเป็นจุดแรกที่ถูกใช้เพื่อฟอกเงินได้ง่าย

รูปแบบที่พบบ่อยคือการใช้ประโยชน์จากบริการเปิดบัญชีและโอนเงินเพื่อปกปิดเส้นทางการเงินผ่านบัญชีในนามบุคคลอื่นหรือบัญชีในนามนิติบุคคล หรือโอนเงินไปต่างประเทศโดยผิดกฎหมายเพื่อหลีกเลี่ยงการติดตาม

นอกจากนี้ยังมีกรณีที่ผู้บริหารและพนักงานสมรู้ร่วมคิดกันภายในเพื่อจงใจละเว้นหรือไม่จัดทำรายงานธุรกรรมที่มีเหตุอันควรสงสัย

▶แนวทางรับมือของบริษัท

▶ความเสี่ยงหลัก

เนื่องจากคริปโทเคอร์เรนซีบนบล็อกเชนมีลักษณะเป็นนิรนามและสามารถเคลื่อนย้ายเงินระหว่างตลาดซื้อขายในต่างประเทศได้อย่างรวดเร็ว จึงอาจถูกใช้เป็นเครื่องมือฟอกเงินจากการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายหรือทรัพย์สินที่ได้จากการกระทำความผิดได้ง่าย

แม้บันทึกธุรกรรมจะอยู่ในบัญชีแยกประเภทแบบกระจายศูนย์ แต่ระดับการปฏิบัติตาม KYC ของแต่ละตลาดซื้อขายแตกต่างกัน จึงอาจทำให้ตรวจสอบแหล่งที่มาของเงินได้ยาก

▶แนวทางรับมือของบริษัท

▶ความเสี่ยงหลัก

ธุรกรรมอสังหาริมทรัพย์อาจชำระด้วยเงินสดหรือสินทรัพย์เสมือนมูลค่าหลายพันล้านวอนเกาหลีใต้ และมักมีการปกปิดแหล่งที่มาของเงินโดยใช้ธุรกรรมในนามนิติบุคคลแทนบุคคลอื่น ทรัสต์ หรือนิติบุคคลเฉพาะกิจ

โดยเฉพาะการซื้ออสังหาริมทรัพย์เชิงพาณิชย์หรืออสังหาริมทรัพย์ในต่างประเทศมีความเสี่ยงจากการฟอกเงินสูง และหลายกรณีตรวจสอบเจ้าของผลประโยชน์ที่แท้จริงได้ยาก

▶แนวทางรับมือของบริษัท

องค์ประกอบของความผิดฐานฟอกเงิน ได้แก่

① เงินที่มิชอบด้วยกฎหมายต้องเกิดจากความผิดมูลฐานที่กำหนดไว้ และ
② ต้องมีการกระทำอย่างหนึ่งอย่างใดเกี่ยวกับทรัพย์สินดังกล่าว ได้แก่ การปกปิดแหล่งที่มา การอำพราง การโอน การแปลงสภาพ การได้มา การใช้ หรือการครอบครอง

การกระทำดังกล่าวหมายถึงชุดการดำเนินการกับทรัพย์สินทั้งที่ทราบว่าเป็นผลประโยชน์จากการกระทำความผิดเดิม โดยการฟอกเงินนั้นเองอาจเป็นเหตุให้ถูกลงโทษได้

ฝ่าฝืนรัฐบัญญัติของสาธารณรัฐเกาหลีว่าด้วยการควบคุมและลงโทษการปกปิดซ่อนเร้นทรัพย์สินที่ได้จากการกระทำความผิด → โทษจำคุกไม่เกิน 5 ปี หรือโทษปรับทางอาญาไม่เกิน 3,000 หน่วยหมื่นวอนเกาหลีใต้

รัฐบัญญัติของสาธารณรัฐเกาหลีว่าด้วยกรณีพิเศษในการป้องกันการค้ายาเสพติดโดยผิดกฎหมาย → โทษจำคุกไม่เกิน 7 ปี หรือโทษปรับทางอาญาไม่เกิน 3,000 หน่วยหมื่นวอนเกาหลีใต้

การฟอกเงินอาจถูกลงโทษทางอาญาได้จากตัวการกระทำดังกล่าวเอง และอาจมีมาตรการเพิ่มเติมควบคู่กัน เช่น การริบทรัพย์สินที่ได้มาและคำสั่งให้ชำระเงินเท่ามูลค่าทรัพย์สินที่ไม่อาจริบได้ การอายัดเงิน การยกเลิกบัญชี และการระงับการประกอบธุรกิจ

ระบบนี้กำหนดให้บริษัทการเงินตรวจสอบตัวตนของลูกค้า สถานะการเป็นเจ้าของผลประโยชน์ที่แท้จริง วัตถุประสงค์ของธุรกรรม และแหล่งที่มาของเงินเมื่อเริ่มทำธุรกรรมกับลูกค้า พร้อมดำเนินการตรวจสอบยืนยันและบริหารจัดการในระดับที่เหมาะสมตามระดับความเสี่ยง

ระบบดังกล่าวช่วยให้สามารถระบุธุรกรรมทางการเงินที่อาจถูกนำไปใช้ในการฟอกเงินได้ล่วงหน้า และดำเนินการกำกับดูแลลูกค้าหรือประเทศที่มีความเสี่ยงสูงอย่างเข้มงวด

ระบบนี้กำหนดให้บริษัทการเงินรายงานต่อหน่วยข่าวกรองทางการเงินแห่งสาธารณรัฐเกาหลี เมื่อพิจารณาจากการวิเคราะห์รายละเอียดธุรกรรมทางการเงินแล้วเห็นว่าธุรกรรมนั้นอาจเกี่ยวข้องกับการฟอกเงินหรือการปกปิดซ่อนเร้นทรัพย์สินที่ได้จากการกระทำความผิด

ลักษณะสำคัญของระบบนี้คือการรายงานเมื่อพบพฤติการณ์อันควรสงสัยว่าอาจมีการฟอกเงิน โดยมิได้พิจารณาจากมูลค่าหรือรูปแบบธุรกรรมที่กำหนดไว้ตายตัว

บริษัทการเงินและหน่วยงานที่เกี่ยวข้องมีหน้าที่รายงานรายละเอียดธุรกรรมต่อหน่วยข่าวกรองทางการเงินแห่งสาธารณรัฐเกาหลี เมื่อมีธุรกรรมเงินสดตั้งแต่ 2,000 หน่วยหมื่นวอนเกาหลีใต้ขึ้นไปภายในหนึ่งวัน

ธุรกรรมเงินสดมีความเสี่ยงต่อการฟอกเงินสูงเนื่องจากมักเป็นธุรกรรมที่มิได้ดำเนินการต่อหน้าและมีลักษณะเป็นนิรนาม ระบบนี้จึงใช้ติดตามและวิเคราะห์กระแสเงินสดจำนวนมากแบบเรียลไทม์ เพื่อยับยั้งความเสี่ยงจากการปกปิดซ่อนเร้นทรัพย์สินที่ได้จากการกระทำความผิด การหลีกเลี่ยงภาษี หรือการจัดตั้งเงินทุจริตตั้งแต่ระยะแรก