Esg Legal Advice는 어떻게 규제 준수 위험을 관리합니까?

연방 증권법은 투자자의 사고, 보유 또는 판매유가 될 수 있는 자료 정보를 공개하는 공공 회사가 필요합니다. SEC는 재료 기후 및 ESG 위험이 증권, 프록시 진술 및 투자자 통신에 공개되어야한다고 명확하게했습니다. Immaterial 또는 aspirational ESG는 공식적인 공개를 요구하지 않을 수 있지만, 실제 관행과 관련하여 투자자나 분쟁을 잘못 만들 수 있습니다. 마케팅 자료, 지속 가능성 보고서 또는 투자자 발표 위험 증권 사기 노출에 ESG의 약속을 만드는 기업은 그 주장이 문서화 된 운영 변화로 접지되지 않았거나 회사가 나중에 공개하지 않고 헌신 포기.

회사는 ESG의 약속이나 환경적 목표를 게시하기 전에 재료 검토 프로세스를 구현해야하며, 이러한 주장은 실제 비즈니스 운영, 자본 할당 또는 영감 위치보다 규정 준수에 묶어야 합니다. 검토 문서, 각 청구에 대한 사실 기반 및 이사회의 승인은 주주 또는 투자자가 나중에 공개 문제를 해결하는 경우 좋은 믿음과 합리적인 diligence를 입증 한 동시 기록을 만듭니다. ESG는 기존의 변화가 발생하고, 모든 내부적 변형, 이메일 및 분석에 대한 투명성과 믿음을 보장하기 위해 ESG 약속과 관련된 분석을 모두 포함해야 합니다.

ESG 기관, 전세자, 일반 회의 cadence와 함께 전용 이사회 위원회를 수립하고 문서화 된 안건 항목은 재료 ESG 위험과의 적극적인 보드 참여를 보여주는 지배 층을 만듭니다. 위원회는 ESG 메트릭, 규제 개발, 이해관계자 피드백 및 준수 상태에 대한 분기 또는 세미 상호 보고서를 받게됩니다. 이 보고서는 이사회 분 및 위원회 기록에 보존되어야 합니다. ESG의 특정 C-suite 임원에 대한 책임과 ESG 성능이 집행 보상 강화 보드 기대를 할당하고 인센티브 정렬을 만듭니다. 회의 분, 위원회 전세 및 문서 지표 표시는 이사회가 통보되고 참여하고 합리적인 감독을 exercising하는 것을 보여줍니다.

주주 파생 소송은 종종 ESG 위험 모니터링 또는 감독에 실패하여 부재 회계 관세를 위반 한 모든 권한을 보유합니다. 기업은 이사회 분,위원회 보고서, 전문가 분석 및 이사회가 정기적으로 통보하고 요청한 질문을 제기 한 것을 보여주는 통신을 생산하여이 주장을 방어하며 ESG 전략과 자원 할당에 대한 결정적인 결정을 내립니다. ESG 정책, 목표 또는 준수 투자를 승인하는 서면 보드 해상도는 이사회 행동의 명확한 기록을 만듭니다. 기업은 또한 ESG 법률 요구 사항에 대한 외부 전문가 또는 상담을 담당하는 이사회가, 전문 조언에 의존하여 비즈니스 판단 규칙 방어를 지원할 수 있다는 증거를 보존해야합니다.

회사는 각 시설의 갱신 기한, 모니터링 및 보고 의무, 검사 일정 및 규정 마감일을 추적하는 종합 환경 준수 캘린더를 유지해야합니다. 환경 준수의 내부 감사, 정기적으로 실시하고 서면에 문서화 된, 기업은 자체 성능 모니터링 및 규제 또는 평야 전에 간격을 식별하는 증거를 만듭니다. 환경 위반이 발견되면 규제 기관에 신속하게 자기 전달, 내부 조사 및 정확한 행동은 처벌을 줄이고 좋은 믿음을 입증 할 수 있습니다. 많은 환경 statutes는 자기 운송 및 신속한 보정을 위해 처벌 완화 또는 안전한 항구 보호를 제공합니다.

기후 위험 공개는 탄소 규제의 극한 기상 또는 전이 리스크와 같은 그들의 사업에 재료 기후 관련 위험을 식별하고 투명한 과학 기반 방식으로 투자자 및 이해 관계자에게 이러한 위험을 의사소통해야합니다. 기업은 기후 시나리오 분석 또는 타사 대기 위험 평가를 수행해야 작업, 공급망 및 금융 성능에 잠재적 영향을 할당하는. 전환 계획은 과학 정렬 배출 감소 대상을 설정하고, 자본금의 할당 투자를 탈탄시키고 정기 투자자 업데이트에서 목표에 대한 진행 상황을 기념합니다. 시나리오 분석, 전환 계획, 보드 승인 및 정기적 인 진행 리뷰는 투자자가 나중에 회사의 기후 공개를 도전하는 경우 방어적인 기록을 만듭니다.

기업은 다양성 대상, 공정한 노동 관행 또는 지역 투자에 공공적으로 투입할 때 문서화 정책, 책임 구조 및 집행 메커니즘이 부족하고 법인은 이해 관계자를 위험하며 소송이나 규제적 인 위협을 유발합니다. 임직원은 임금과 시간 청구, 차별 불평 또는 수업 행동 소송을 제기 할 수 있습니다. Advocacy 그룹은 소송 또는 규제 불만을 통해 기업의 사회적 영향 주장에 도전할 수 있습니다. 회사는 내부 정책, 교육 프로그램 및 공공의 약속과 성능 지표를 정렬하고 사회적 책임에 대한 헌신이 충족된다는 것을 확인하기 위해 일반 내부 감사를 수행해야합니다.

제3자 공급 업체, 계약업체 또는 제조업체가 해당 당사자의 노동 관행, 환경 준수 및 윤리 행위에 대한 잠재적 책임으로 재적으로 관련되는 법인. 기업은 노동 관행, 환경 준수 및 윤리적 사업 수행을 위한 최소 표준을 수립하는 행위의 공급자 코드를 구현해야 합니다. 공급업체는 이러한 표준을 준수하고 정기 감사 또는 검사를 수행하여 규정 준수를 검증합니다. 위반이 발견되면 올바른 행동 계획 및 공급 업체의 응답을 문서해야합니다. 회사는 또한 공급망 책임에 대한 보험 적용을 유지하고, 불확실성, 모니터링 및 정확한 행동의 기록 보존해야합니다.

ESG 규정 준수 프레임 워크는 재료의 ESG 위험을 식별하는 보드에 의해 승인 된 서면 ESG 정책을 포함하고, 기업적 약속 및 목표를 수립하고 특정 임원 또는 위원회로 책임을 할당합니다. 프레임 워크는 ESG를 자본 할당 결정, 위험 관리 프로세스 및 임원 보상으로 통합해야합니다. 규제 기한 및 보고 의무를 추적하는 규정 준수 캘린더를 설정해야 하며, ESG 성능의 일반 내부 감사와 제3자 평가가 필요하며, 위임된 이사회 검토 및 ESG 전략 승인, 메트릭 및 정확한 행동을 문서화했습니다. 기업은 또한 ESG에 대한 보고 및 에스컬레이션의 명확한 라인을 구축해야하므로 자료 문제는 이사회와 임원 리더십을 신속하게 도달합니다.

법인이 ESG가 운영 현실에 의해 지원되지 않는 주장을 한 것으로 발견하거나, ESG 관련 법률 의무를 준수하지 못하는 경우 회사는 즉시 이사회 및 법적 상담을 통지해야합니다. 내부 조사는 갭의 범위를 문서화해야한다, 부정 행위, 그리고 문제 arose 발견 될 때의 타임 라인. 회사는 갭이나 임차가 투자자 또는 규제 기관에 재료인지 여부를 평가해야하며, 이러한 공개는 증권법 및 기타 적용 규칙의 밑에 요구됩니다. 정확한 행동은 신속하게 구현되어야하며, 서면으로 문서화되고 이사회 및 관련 이해 관계자에게 의사소통해야합니다. 모든 커뮤니케이션, 분석 및 교정 작업 기록은 좋은 믿음에서 행동하는 기업이 되고 문제를 완화하기 위해 합리적인 조치를 취하고 처벌을 줄이고 소송 노출을 줄일 수 있는 문제들을 해결합니다.

ESG는 기업들이 윤리적 책임과 사회적 책임을 다하는 데 도움을 주는 기업이 될 것입니다. 법적 책임 기업은 규제 서류, 기관 상호 작용 및 준수 감사를 탐색 할 수 있습니다. 부동산 보유 또는 개발 프로젝트와 함께 기업을 위해 ESG는 환경 및 조율법과 종종 상호 관계를 고려합니다. 부동산에 대한 법적 조언 중요 사항이 있는 ESG의 약속과 기후 탄력 계획은 법적으로 소리와 조작적 인 무관심입니다. 회사는 규제 또는 소송 압력 강제 공개 전에 ESG 지배 결정, 준수 노력 및 재료 평가를 문서화해야합니다. 따라서 회사의 기록은 민감하거나 방어적인 자세보다는 deliberate을 반영하고 의사결정을 알려줍니다.