إجراءات إعادة التأهيل | حكم بشأن معايير اعتبار إغفال الدخل في إجراءات إعادة التأهيل جريمة احتيال

تتناول هذه القضية مسألة تحقق جريمة الاحتيال بسبب إغفال الدخل في إجراءات إعادة التأهيل.

كان المتهم طبيبا بيطريا يعمل في مستشفى للحيوانات ويتقاضى راتبا شهريا قدره 4.4 ملايين وون كوري جنوبي.

وعلى الرغم من أنه كان يتقاضى بدلات شهرية إضافية مقابل عمل إضافي، وكانت تودع في حساب مصرفي باسم زوجته، فإنه لم يدرج هذه البدلات في الجدول الموجز لمشروع خطة إعادة التأهيل ولا في التقارير الشهرية المقدمة إلى المحكمة ضمن إجراءات إعادة التأهيل.

ونتيجة لذلك، اعتبرت المحكمة أن دخل المتهم لا يتجاوز 4.4 ملايين وون كوري جنوبي، وصادقت على خطة إعادة التأهيل، مما أدى إلى تخفيض ديونه بمئات الملايين من الوون الكوري الجنوبي.

ووجهت النيابة العامة إليه تهمة جريمة الاحتيال، معتبرة ذلك «فعلا انطوى على خداع المحكمة للحصول على إعفاء من الديون».

▶مراحل سير إجراءات إعادة التأهيل

• 2017. 10: بدء إجراءات إعادة التأهيل
• التقرير الأول لعضو التحقيق: تقدير الدخل المستقبلي استنادا إلى مبلغ شهري قدره 4.4 ملايين وون كوري جنوبي
• 2018. 2: عدم إدراج البدلات الإضافية عند تقديم الجدول الموجز المعدل لمشروع خطة إعادة التأهيل والتقرير الشهري
• 2018. 2: المصادقة على خطة إعادة التأهيل وصدور قرار بإنهاء الإجراءات

المسألة محل النزاع: هل يشكل إغفال البدلات الإضافية من مستندات إجراءات إعادة التأهيل خداعا للمحكمة، ومن ثم جريمة احتيال؟

اختلف حكم المحكمة العليا بشأن تحقق جريمة الاحتيال في إجراءات إعادة التأهيل عن حكم المحكمة الأدنى.

فقد نقضت المحكمة العليا الحكم السابق وأعادت القضية، موضحة أنه يصعب اعتبار جريمة الاحتيال متحققة.

وحددت المحكمة العليا المعايير الآتية.

▶لا يشكل مجرد اختلاف بيان الدخل عن الحقيقة جريمة احتيال بصورة تلقائية.

▶لا تتحقق جريمة الاحتيال إلا إذا كان البيان الكاذب قد أثر بصورة مباشرة وجوهرية في المصادقة على خطة إعادة التأهيل أو في احتساب نسبة السداد.

أي إنه يجب أن تثبت بوضوح علاقة السببية بين السلوك الاحتيالي وقرار المصادقة على خطة إعادة التأهيل.

واستندت المحكمة العليا إلى النقاط الآتية.

• ربما اعتقد المتهم أن البدلات الإضافية مؤقتة أو غير منتظمة، ويصعب الجزم بأنه تعمد إخفاءها.

• رغم عدم إدراج البدلات الإضافية، لم يقدم المتهم مستندات كاذبة منفصلة.

• حتى لو أدرجت البدلات الإضافية، فقد كانت نسبة السداد في خطة إعادة التأهيل مستوفية للمعيار القانوني، وهو مبدأ ضمان قيمة التصفية، ولذلك يصعب اعتبار أن قرار المصادقة كان سيتغير.

(كانت نسبة السداد في خطة إعادة التأهيل، والبالغة 32.24%، أعلى فعليا من نسبة التوزيع بحسب قيمة التصفية، والبالغة 29.9%، ولم يكن ضم البدلات الإضافية البالغة نحو 3.4 ملايين وون كوري جنوبي ليحدث فرقا كبيرا.)

• أما البدلات الإضافية التي نشأت بعد المصادقة، فهي مجرد ظروف لاحقة لإنهاء إجراءات إعادة التأهيل.

وبناء عليه، قررت المحكمة أنه يصعب اعتبار أن «فعل المتهم خدع المحكمة وأثر في قرار المصادقة على خطة إعادة التأهيل».

▶المبادئ القانونية ذات الصلة التي قررتها المحكمة العليا

شروط تحقق جريمة الاحتيال في إجراءات إعادة التأهيل:

① أن يرتكب المدين سلوكا احتياليا، مثل تقديم بيان كاذب
② أن يؤثر ذلك تأثيرا فعليا وجسيما في المصادقة على خطة إعادة التأهيل أو في احتساب نسبة السداد

لا يكفي مجرد إغفال الدخل على نحو اعتيادي، بل يجب إثبات أن هذا الإغفال أثر في قرار المصادقة.

يمثل هذا الحكم سابقة مهمة حددت معايير الحالات التي قد يؤدي فيها إغفال المدين لدخله أو وقوعه في خطأ أثناء إجراءات إعادة التأهيل إلى تحقق جريمة الاحتيال.

وقد أكد الحكم أن مجرد الإغفال أو الخطأ المعتاد في القيد لا يشكل جريمة احتيال.

كما بيّن أن العنصر الأساسي في التقدير هو مدى تأثير القيد الكاذب تأثيرا جوهريا في قرار المصادقة على خطة إعادة التأهيل.

ومن ثم، أوضحت هذه القضية أنه حتى إذا كان بيان المدين في إجراءات إعادة التأهيل غير دقيق، فمن الصعب أن يؤدي ذلك إلى العقاب الجنائي ما لم يحدث تغييرا فعليا في قرار المصادقة.

ويبين الحكم حدود المسؤولية الجنائية في إجراءات الإعسار، كما يشير إلى أهمية الإبلاغ عن المعلومات المالية وإمكان الاستناد إلى الدفوع القانونية عند مباشرة الشركات أو الأفراد إجراءات إعادة التأهيل.

تتبع إجراءات إعادة التأهيل خطوات معقدة، منها تقديم بيانات الدخل والممتلكات، وإعداد مشروع خطة إعادة التأهيل، والتعامل مع اجتماع الدائنين، وإدارة التقارير الشهرية، واحتساب نسبة السداد وقيمة التصفية.

وخلال هذه العملية، قد يؤدي حتى الإغفال البسيط أو الخطأ في القيد إلى اعتراض الدائنين أو صدور أمر من المحكمة باستكمال التصحيح، وقد تنشأ عنه في بعض الحالات مسألة جنائية كما حدث في هذه القضية.

لذلك تتطلب إجراءات إعادة التأهيل مراجعة قانونية متخصصة وإدارة دقيقة منذ بدايتها.

يتولى فريق من شركة دايريون للمحاماة إدارة القضايا، ويضم محامين لديهم خبرة في العمل كأمناء إفلاس معينين من المحكمة، ومحامين متخصصين في الإعسار ومسجلين لدى نقابة المحامين الكورية، ومحامين سبق لهم التعامل مع قضايا إعادة التأهيل الشخصي لممثلي الشركات.

كما تتعاون الشركة بصورة مباشرة مع المحاسبين القانونيين ومستشاري الضرائب والعمل التابعين لها لمعالجة المسائل القانونية والضريبية والعمالية التي قد تنشأ أثناء إعادة هيكلة الشركات معالجة متكاملة.

وتقدم الشركة الخدمات القانونية الآتية بما يتناسب مع كل قضية مرتبطة بإجراءات إعادة التأهيل.

• الاستشارة بشأن إجراءات إعادة التأهيل للأفراد والأشخاص الاعتباريين: تقديم الدعم في جميع المراحل، من إعداد الطلب إلى مصادقة المحكمة

• إعداد مشروع خطة إعادة التأهيل وتعديله: مراجعة نسبة السداد ومدى استيفاء مبدأ ضمان قيمة التصفية

• إدارة المعلومات المالية ومراجعة المخاطر: الوقاية من المخاطر الجنائية التي قد تنشأ أثناء الإبلاغ عن الدخل والأصول

• التفاوض مع الدائنين والتعامل مع اجتماعاتهم: وضع استراتيجية للحصول على موافقة الدائنين

• المتابعة اللاحقة: الوقاية من المنازعات وتقديم الدفاع القانوني أثناء تنفيذ خطة إعادة التأهيل

وكما يظهر من هذه السابقة، فإن دقة التقدير القانوني وملاءمة الاستجابة العملية مهمتان معا في إجراءات إعادة التأهيل.

تستند دايريون إلى خبرتها في قضايا إعسار متنوعة لوضع تدابير ملائمة للمدين والمساعدة في الحد من المخاطر القانونية غير الضرورية.