CONTENTS
- 1. Société A ayant sollicité une consultation sur la faillite d’une personne morale
- - Qu’est-ce que le redressement d’une personne morale ?
- 2. Accompagnement de Daeryun concernant la faillite et le redressement d’une personne morale
- - Consultation sur la faillite d’une personne morale, graves difficultés financières causées par l’accumulation de créances non recouvrées
- - Consultation sur la faillite d’une personne morale, impossibilité de rembourser les dettes au moyen des bénéfices d’exploitation
- - Consultation sur la faillite d’une personne morale, possibilités d’amélioration de la structure financière et capacité à générer des revenus
- 3. Société A ayant sollicité une consultation sur la faillite et le redressement d’une personne morale, décision d’homologation obtenue
1. Société A ayant sollicité une consultation sur la faillite d’une personne morale
Il s’agit du cas de la société A, qui a sollicité une consultation sur la faillite d’une personne morale.
La société A est une petite et moyenne entreprise qui fabrique et fournit des pièces de machines industrielles depuis plus de 15 ans.
Alors qu’elle maintenait un chiffre d’affaires stable, la société A s’est trouvée confrontée à une crise de liquidités pendant la pandémie de COVID-19, en raison de la baisse des commandes de ses principaux clients et de retards de livraison répétés.
Elle a ensuite emprunté auprès d’établissements financiers des fonds d’exploitation à court terme assortis de taux d’intérêt élevés. Cependant, la forte hausse du prix des matières premières, les fluctuations des taux de change et d’autres facteurs externes ont entraîné une augmentation rapide de son taux d’endettement, jusqu’à rendre difficile le remboursement de ses dettes bancaires.
L’augmentation concomitante de ses dettes auprès de prêteurs privés et de ses impayés envers ses partenaires a aggravé les défauts de paiement. La direction a alors estimé qu’un rétablissement par les moyens ordinaires n’était plus possible.
La société cliente a choisi de rétablir son activité au moyen d’une procédure de redressement de personne morale. Afin d’obtenir une consultation sur la faillite d’une personne morale, elle a sollicité l’accompagnement du Cabinet d’avocats Daeryun, qui avait traité de nombreuses affaires de faillite et de redressement de personnes morales.
Qu’est-ce que le redressement d’une personne morale ?
En République de Corée, la procédure de redressement d’une personne morale est un dispositif visant au rétablissement efficace du débiteur ou de son activité par l’aménagement des relations juridiques entre les différentes parties intéressées, notamment les créanciers, les actionnaires et les détenteurs de participations, lorsque le débiteur est confronté à une situation de défaillance financière.
Elle a principalement pour objet de restructurer l’activité du débiteur et de rembourser ses dettes tout en poursuivant son exploitation. Elle se distingue ainsi de la procédure de faillite, dont l’objet principal consiste à céder et à liquider les biens du débiteur afin d’en répartir équitablement le produit entre les créanciers.
La procédure de redressement d’une personne morale peut être demandée par le débiteur, par un créancier détenant une créance correspondant au moins à 1/10 du capital, ou par un actionnaire ou détenteur de participations possédant des actions ou des participations correspondant au moins à 1/10 du capital.
L’ouverture de la procédure de redressement d’une personne morale produit les effets juridiques suivants.
Tout d’abord, les pouvoirs de gestion et de disposition des biens du débiteur ainsi que le pouvoir d’exercer son activité sont transférés à l’administrateur désigné par la juridiction coréenne.
Si aucun administrateur distinct n’est désigné, le représentant existant assume cette fonction, et tous ses actes sont accomplis sous le contrôle de la juridiction.
En particulier, les actes qui requièrent légalement l’autorisation de la juridiction ne produisent effet qu’après l’obtention de cette autorisation.
En outre, après l’ouverture de la procédure de redressement, le demandeur ne peut plus retirer lui-même sa demande.
La procédure se poursuit sous l’autorité de la juridiction. Celle-ci ne peut y mettre fin que dans certaines circonstances exceptionnelles, notamment lorsque les perspectives de redressement sont particulièrement faibles ou lorsque la liquidation est manifestement plus avantageuse pour la valeur de l’entreprise que la poursuite de l’activité.
L’ouverture de la procédure de redressement a donc des conséquences importantes sur les droits et obligations du débiteur et des parties intéressées. La suite de la procédure est strictement conduite sous le contrôle de la juridiction.
2. Accompagnement de Daeryun concernant la faillite et le redressement d’une personne morale
Daeryun a accompagné la société A, qui avait sollicité une consultation sur la faillite et le redressement d’une personne morale, afin qu’elle puisse obtenir une décision d’homologation du plan de redressement.
Pour obtenir cette homologation, il importe avant tout de soumettre un plan de redressement concret et précis.
Les avocats de Daeryun intervenant en matière de redressement de personnes morales ont examiné en détail le capital social, le montant des dettes, les salaires impayés et les dettes bancaires de la société cliente, puis l’ont accompagnée dans l’élaboration du plan de redressement.
Consultation sur la faillite d’une personne morale, graves difficultés financières causées par l’accumulation de créances non recouvrées
L’avocat intervenant en matière de faillite et de redressement de personnes morales a fait valoir que la société cliente avait contracté un prêt pour acheter un terrain destiné à la construction d’un nouveau centre de recherche, mais qu’un incident commercial avec un partenaire étranger lui avait causé un préjudice d’environ 1,5 milliard de wons sud-coréens.
En conséquence, l’accumulation de créances non recouvrées a perturbé la trésorerie de la société cliente et l’a placée dans de graves difficultés financières.
Dans le cadre de la consultation sur la faillite d’une personne morale, il a été souligné que les difficultés financières de la société cliente avaient atteint un niveau justifiant une demande de redressement.
Consultation sur la faillite d’une personne morale, impossibilité de rembourser les dettes au moyen des bénéfices d’exploitation
L’avocat intervenant en matière de redressement et de faillite de personnes morales a soutenu, sur le fondement du bilan de la société cliente, que les seuls bénéfices d’exploitation ordinaires ne permettraient pas de rembourser les dettes.
Après une analyse détaillée des états financiers de la société cliente, il a souligné que le montant des dettes déjà échues ou venant prochainement à échéance était élevé par rapport à la valeur des actifs du débiteur susceptibles d’être convertis en liquidités à court terme. Il a ainsi fait valoir la nécessité d’homologuer le plan de redressement.
Consultation sur la faillite d’une personne morale, possibilités d’amélioration de la structure financière et capacité à générer des revenus
Après avoir analysé la situation opérationnelle de la société A sous différents angles, Daeryun a estimé que celle-ci présentait des perspectives de redressement suffisantes grâce à la stabilité de sa structure de revenus et à la valeur de ses actifs, malgré une crise de liquidités temporaire.
La société A continuait effectivement de générer un certain niveau de chiffre d’affaires. Il a également été établi qu’en cas de réaménagement de ses dettes existantes ou d’allègement de la charge des intérêts, elle pourrait réinvestir ses bénéfices d’exploitation afin de rembourser ses dettes.
Daeryun a donc aidé la société A à démontrer, au moyen de données chiffrées, ses possibilités d’amélioration de sa structure financière et à élaborer un plan de redressement susceptible d’être accepté par les créanciers et la juridiction.
3. Société A ayant sollicité une consultation sur la faillite et le redressement d’une personne morale, décision d’homologation obtenue
À l’issue de l’accompagnement apporté à la société A, qui avait sollicité une consultation sur la faillite et le redressement d’une personne morale, celle-ci a obtenu de la juridiction coréenne une décision d’ouverture de la procédure de redressement.
Le Cabinet d’avocats Daeryun l’avait accompagnée dans l’ensemble de sa demande de redressement, notamment par ▲des conseils préalables à l’ouverture de la procédure ▲la rédaction détaillée de la demande de redressement de la personne morale et des pièces jointes correspondantes ▲un soutien à l’élaboration du plan de redressement et aux échanges avec les parties intéressées.
La procédure de redressement d’une personne morale doit respecter précisément les formes et les conditions exigées par la juridiction. Après son ouverture, des démarches juridiques complexes se poursuivent, notamment les échanges avec les créanciers, l’élaboration du plan de redressement et la procédure d’homologation.
Dans le cas des petites et moyennes entreprises en particulier, il arrive que la demande soit rejetée ou que la procédure prenne fin faute d’une réponse suffisamment structurée, alors même que l’entreprise présente de réelles perspectives de redressement. Il est donc souhaitable de se faire accompagner par un avocat dans le cadre de la procédure.
Le Cabinet d’avocats Daeryun fournit des services juridiques couvrant l’examen des perspectives de redressement ou de faillite d’une personne morale, la rédaction de la demande, la représentation pendant l’ensemble de la procédure de redressement, les relations avec les créanciers et le suivi postérieur au redressement.
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