MỤC LỤC
- 1. Tài sản ảo/blockchain | Khái niệm
- - Khái niệm tài sản ảo
- - Khái niệm blockchain
- 2. Tài sản ảo/blockchain | Hành vi giao dịch không công bằng
- - Cấm sử dụng thông tin quan trọng chưa được công khai
- - Cấm giao dịch nhằm thao túng giá hoặc lôi kéo người khác
- - Cấm sử dụng các phương thức bất chính hoặc gian dối khác
- - Hạn chế giao dịch cho chính mình của nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo
- 3. Tài sản ảo/blockchain | Điều tra hành vi giao dịch không công bằng
- - Các nội dung có thể được yêu cầu khi điều tra
- - Công bố kết quả điều tra
- 4. Tài sản ảo/blockchain | Biện pháp xử lý nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo
- 5. Tài sản ảo/blockchain | Lưu ý về quản lý và bán tài sản
- - Bán tài sản ảo của pháp nhân phi lợi nhuận
- - Bán tài sản ảo của sàn giao dịch tài sản ảo
- 6. Tài sản ảo/blockchain | Nhu cầu tư vấn
- - Cung cấp tư vấn phù hợp và phương án ứng phó có hệ thống
1. Tài sản ảo/blockchain | Khái niệm
Các doanh nghiệp liên quan đến tài sản ảo/blockchain cần chủ động ứng phó với quy định và cơ chế mới của Chính phủ Hàn Quốc trước những biến động nhanh chóng của thị trường.
Khái niệm tài sản ảo
Tài sản ảo là chứng thư điện tử có giá trị kinh tế, tồn tại dưới hình thức có thể được giao dịch hoặc chuyển giao bằng phương thức điện tử.
Theo đó, tài sản ảo không chỉ là thông tin kỹ thuật số đơn thuần mà còn bao gồm toàn bộ chứng thư điện tử có giá trị kinh tế, có thể được trao đổi hoặc chuyển giao bằng phương thức điện tử, cùng các quyền phát sinh từ chứng thư đó.
Tuy nhiên, Luật của Hàn Quốc về bảo vệ người sử dụng tài sản ảo quy định rõ rằng các mục sau đây không được coi là tài sản ảo.
▶ Các mục không thuộc phạm vi tài sản ảo
• Chứng thư điện tử hoặc thông tin liên quan có phạm vi và mục đích sử dụng hạn chế
• Thành quả hữu hình hoặc vô hình có được thông qua trò chơi
• Phương tiện thanh toán điện tử trả trước và tiền điện tử
• Cổ phiếu đăng ký điện tử, kỳ phiếu điện tử và vận đơn điện tử
Khái niệm blockchain
Blockchain là công nghệ phân tán, trong đó dữ liệu được lưu trữ và xử lý trên nhiều người dùng.
Tất cả người dùng tham gia mạng lưới cùng lưu giữ bản ghi giao dịch giống nhau, qua đó bảo đảm độ tin cậy và tính minh bạch của giao dịch.
Blockchain có cấu trúc gồm các khối chứa thông tin giao dịch ngang hàng (P2P) được liên kết với nhau như một chuỗi.
2. Tài sản ảo/blockchain | Hành vi giao dịch không công bằng
Kể từ tháng 7 năm 2024, 「Luật của Hàn Quốc về bảo vệ người sử dụng tài sản ảo」 có hiệu lực, qua đó tăng cường việc thiết lập trật tự lành mạnh trên thị trường tài sản ảo và bảo vệ người sử dụng.
Luật này quy định một số hành vi và giao dịch phát sinh trên thị trường tài sản ảo là “hành vi giao dịch không công bằng” và nghiêm cấm các hành vi đó.
Đặc biệt, khi phát hiện giao dịch không công bằng như thao túng giá thị trường, người vi phạm có thể bị xử phạt hình sự.
Người thực hiện hành vi giao dịch không công bằng còn có thể phải chịu trách nhiệm bồi thường thiệt hại dân sự nếu gây thiệt hại cho người sử dụng; khi phát sinh tổn thất tài chính, người sử dụng có quyền yêu cầu biện pháp khắc phục theo pháp luật.
Các hành vi giao dịch không công bằng chủ yếu bao gồm:
Cấm sử dụng thông tin quan trọng chưa được công khai
Nghiêm cấm việc sử dụng thông tin quan trọng chưa được công khai hoặc cho phép người khác sử dụng thông tin đó để giao dịch tài sản ảo.
Thông tin quan trọng chưa được công khai ở đây là thông tin có thể ảnh hưởng đáng kể đến quyết định đầu tư của người sử dụng và chưa được chính thức công bố rộng rãi.
▶ Đối tượng bị cấm
• Cổ đông lớn của các pháp nhân nêu trên (theo định nghĩa trong pháp luật Hàn Quốc về quản trị các công ty tài chính)
• Người thực hiện quyền cấp phép, phê duyệt hoặc giám sát đối với nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo hoặc tổ chức phát hành
• Người biết được thông tin trong quá trình giao kết, thương lượng hoặc thực hiện hợp đồng
• Người đại diện, người được thuê hoặc nhân viên của những người nêu trên
• Người nhận thông tin từ những người nêu trên
Cấm giao dịch nhằm thao túng giá hoặc lôi kéo người khác
Hành vi khiến người khác hiểu sai rằng hoạt động giao dịch tài sản ảo đang diễn ra sôi động cũng bị nghiêm cấm.
Các hành vi này bao gồm thực hiện hoặc ủy thác, nhận ủy thác giao dịch nhằm cung cấp thông tin sai lệch hoặc làm biến động hay ấn định giá thị trường để lôi kéo người khác mua bán tài sản ảo.
Cấm sử dụng các phương thức bất chính hoặc gian dối khác
Các hành vi sau đây cũng bị nghiêm cấm vì được xem là hành vi giao dịch không công bằng.
• Ghi chép, trình bày sai sự thật về nội dung quan trọng hoặc bỏ sót nội dung cần thiết
• Lôi kéo giao dịch bằng giá thị trường giả tạo
• Ủy thác hoặc nhận ủy thác thực hiện các hành vi nêu trên
Hạn chế giao dịch cho chính mình của nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo
Về nguyên tắc, nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo không được giao dịch tài sản ảo do chính mình hoặc bên có quan hệ đặc biệt phát hành.
Tuy nhiên, giao dịch có thể được thực hiện trong các trường hợp ngoại lệ dưới đây.
• Trường hợp nhận tài sản ảo được phát hành làm phương tiện thanh toán cho hàng hóa hoặc dịch vụ để đổi lấy việc cung cấp hàng hóa hoặc dịch vụ đã cam kết với người sử dụng
• Trường hợp buộc phải nhận tài sản ảo và đã tuân thủ thủ tục, phương thức do nghị định của Tổng thống Hàn Quốc quy định
3. Tài sản ảo/blockchain | Điều tra hành vi giao dịch không công bằng
Khi có nghi vấn về hành vi giao dịch không công bằng liên quan đến tài sản ảo hoặc dấu hiệu vi phạm pháp luật, Ủy ban Dịch vụ Tài chính Hàn Quốc có thể trực tiếp tiến hành điều tra hoặc yêu cầu Cơ quan Giám sát Tài chính Hàn Quốc điều tra nhằm bảo vệ người sử dụng và duy trì trật tự giao dịch.
Đối tượng điều tra không chỉ bao gồm người thực hiện hành vi vi phạm mà còn gồm những người liên quan như người nắm giữ tài liệu có liên quan.
Các nội dung có thể được yêu cầu khi điều tra
• Yêu cầu có mặt của Cơ quan Giám sát Tài chính Hàn Quốc hoặc Ủy ban Dịch vụ Tài chính Hàn Quốc
• Yêu cầu nộp sổ sách, giấy tờ và các tài liệu khác
• Điều tra tại chỗ và kiểm tra tài liệu tại văn phòng hoặc cơ sở kinh doanh
• Thu giữ hoặc lưu giữ tài liệu đã nộp
Khi cần thiết, cơ quan điều tra cũng có thể yêu cầu nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo nộp tài liệu liên quan.
Công bố kết quả điều tra
Nếu kết quả điều tra xác nhận có hành vi vi phạm pháp luật, Ủy ban Dịch vụ Tài chính Hàn Quốc có thể công bố trường hợp vi phạm, kết quả xử lý và thông tin nhằm ngăn ngừa tái phạm theo phương thức do nghị định của Tổng thống Hàn Quốc quy định.
4. Tài sản ảo/blockchain | Biện pháp xử lý nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo
Nếu nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo vi phạm pháp luật hoặc mệnh lệnh của Ủy ban Dịch vụ Tài chính Hàn Quốc, Ủy ban có thể áp dụng các biện pháp xử lý sau đây.
• Cảnh cáo hoặc nhắc nhở
• Đình chỉ toàn bộ hoặc một phần hoạt động kinh doanh
• Thông báo cho cơ quan điều tra hoặc tố giác hành vi vi phạm
Cán bộ và nhân viên cũng có thể bị xử lý.
Nếu cán bộ hoặc nhân viên của nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo vi phạm pháp luật, Ủy ban Dịch vụ Tài chính Hàn Quốc có thể yêu cầu áp dụng các biện pháp nhân sự sau đây đối với người vi phạm.
• Nhân viên: yêu cầu buộc thôi việc hoặc đình chỉ công tác
• Trường hợp khác: yêu cầu cảnh cáo, nhắc nhở hoặc khiển trách
※ Tuy nhiên, nếu cần áp dụng biện pháp miễn nhiệm hoặc buộc thôi việc thì phải tiến hành thủ tục điều trần.
5. Tài sản ảo/blockchain | Lưu ý về quản lý và bán tài sản
Ngành tài sản ảo và blockchain không chỉ liên quan đến giao dịch đơn thuần mà còn cần được xem xét pháp lý trên toàn bộ cơ cấu tổ chức, bao gồm việc pháp nhân phi lợi nhuận tiếp nhận và định đoạt tài sản cũng như việc sàn giao dịch quản lý tài sản.
Đặc biệt, kể từ tháng 6 năm 2025, khi pháp nhân phi lợi nhuận và sàn giao dịch tài sản ảo được phép bán tài sản ảo, các biện pháp phòng ngừa giao dịch không công bằng đã được tăng cường và thể chế hóa.
Trong bối cảnh này, việc thay đổi cơ cấu kinh doanh hoặc phương thức vận hành không thể chỉ dựa trên quyết định nội bộ mà phải đáp ứng các điều kiện và thủ tục theo pháp luật.
Do đó, cần tham khảo các hướng dẫn theo từng lĩnh vực dưới đây để chuẩn bị trước.
Bán tài sản ảo của pháp nhân phi lợi nhuận
Trong bối cảnh việc quyên góp tài sản ảo ngày càng gia tăng, các tiêu chuẩn đã được thiết lập về cách xử lý tài sản ảo mà pháp nhân phi lợi nhuận tiếp nhận dưới hình thức quyên góp hoặc tài trợ.
Các tiêu chuẩn này đặt mục tiêu chính là xây dựng văn hóa quyên góp lành mạnh và phòng chống rửa tiền (AML), dựa trên kết quả thảo luận của tổ công tác (TF) với sự tham gia của cơ quan tài chính, các cơ quan hữu quan và chuyên gia trong ngành.
▶ Điều kiện đối với pháp nhân được phép bán
Ngoài ra, pháp nhân đó phải thành lập nội bộ một ủy ban thẩm định khoản quyên góp (tên tạm gọi) để xem xét trước tính phù hợp của khoản quyên góp và kế hoạch chuyển đổi tài sản thành tiền mặt.
▶ Phạm vi tài sản ảo có thể được quyên góp
Theo nguyên tắc, tài sản phải được chuyển đổi thành tiền mặt ngay sau khi tiếp nhận khoản quyên góp nhằm giảm thiểu biến động của tài sản và khả năng đầu cơ.
▶ Biện pháp kiểm soát nhằm phòng chống rửa tiền
Bán tài sản ảo của sàn giao dịch tài sản ảo
Hướng dẫn về việc bán tài sản của sàn giao dịch tài sản ảo được xây dựng với trọng tâm là giảm thiểu xáo trộn thị trường và ngăn ngừa xung đột lợi ích giữa người sử dụng và sàn giao dịch.
▶ Đối tượng và mục đích bán
▶ Phạm vi và hạn chế bán
Ngoài ra, sàn giao dịch không được bán tài sản thông qua chính sàn của mình.
▶ Kiểm soát nội bộ và phòng chống rửa tiền
6. Tài sản ảo/blockchain | Nhu cầu tư vấn
Ngành tài sản ảo/blockchain là lĩnh vực có các quy định thay đổi nhanh chóng và nhiều yêu cầu pháp lý phức tạp.
Khi pháp nhân phi lợi nhuận hoặc sàn giao dịch tài sản ảo tiến hành bán tài sản ảo hay thay đổi cơ cấu kinh doanh, họ phải tuân thủ đầy đủ pháp luật và hướng dẫn liên quan, vì vậy cần có tư vấn pháp lý chuyên môn phù hợp.
Hành vi giao dịch không công bằng có thể kéo theo nhiều rủi ro pháp lý, bao gồm xử phạt hình sự, trách nhiệm bồi thường thiệt hại dân sự và biện pháp nhân sự đối với cán bộ, nhân viên, nên cần được xem xét thận trọng.
▷ Thiết kế hệ thống và quy trình kiểm soát nội bộ
▷ Ứng phó khi phát hiện hành vi giao dịch không công bằng và chuẩn bị cho cuộc điều tra của cơ quan tài chính
▷ Thiết kế hợp đồng và cơ cấu giao dịch
Việc sử dụng tư vấn pháp lý có hệ thống trong toàn bộ quá trình vận hành doanh nghiệp và định đoạt tài sản giúp phòng ngừa rủi ro, đồng thời ứng phó kịp thời với những thay đổi về quy định.
Cung cấp tư vấn phù hợp và phương án ứng phó có hệ thống
Dựa trên hiểu biết về ngành tài sản ảo/blockchain, công ty chúng tôi cung cấp dịch vụ pháp lý từ ứng phó với quy định đến bán tài sản và thiết kế cơ cấu giao dịch.
Các 🔗luật sư chuyên về tài chính trực tiếp tham gia tư vấn và xây dựng phương án ứng phó trong các lĩnh vực hình sự, dân sự và hành chính khi phát sinh tranh chấp.
Công ty cũng phối hợp với chuyên gia trong từng lĩnh vực như chuyên gia tư vấn thuế, kế toán viên và chuyên viên pháp lý để hỗ trợ việc chuyển giao tài sản và quản lý sau đó.
Các phương án ứng phó được xây dựng trên cơ sở xem xét cả định hướng kinh doanh và tính ổn định pháp lý trong môi trường quy định phức tạp.
