مخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي | حكم المحكمة العليا الذي اعتبر معاملة صرف أجنبي غير مسجَّلة باستخدام الأصول الافتراضية عملًا في مجال النقد الأجنبي يماثل ‘تحويل الأموال غير المشروع’

هذه القضية المتعلقة بمخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي قضية صار فيها محلَّ النزاع ما إذا كان فعل المتهمين المتمثل في تلقّي أصول افتراضية (تيثر/USDT) من غير مقيم وبيعها داخل البلاد وتقاضي المقابل نقدًا يشكّل مخالفةً لقانون معاملات النقد الأجنبي وقانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة.

فقد جهّز المتهم 5 مكتبًا ووظّف عددًا من الموظفين، وباع واشترى التيثر خارج البورصة مع عدد غير محدَّد من الأشخاص، بينما تولّى المتهمون 1 و2 و3 و4، بناءً على تعليمات جانب غير المقيم، دور تسليم مقابل الوون داخل البلاد أو إدارته.

ورأت النيابة أن هؤلاء زاولوا عملًا في مجال النقد الأجنبي على سبيل الاحتراف دون تسجيل أو إشعار، وكرّروا معاملات صرف أجنبي تماثل ‘تحويل الأموال غير المشروع’، فوجّهت إليهم تهمًا منها مخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي، ومخالفة قانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة، ومخالفة قانون تنظيم إخفاء عائدات الجريمة.

أقرّت محكمة الدرجة الأولى بأن المتهم 5 باع واشترى الأصول الافتراضية بشكل متكرر مع عدد غير محدَّد من الأشخاص وتقاضى المقابل نقدًا، فقضت بإدانته بمخالفة قانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة لمزاولته معاملة الأصول الافتراضية دون إشعار.

كما أقرّت بإدانة جزئية للمتهم 5، إذ رأت أن تلقّيه أصولًا افتراضية من غير مقيم وسداده الوون داخل البلاد يشكّل مخالفةً للبند 1 من المادة 8 من قانون معاملات النقد الأجنبي (مزاولة عمل في مجال النقد الأجنبي دون تسجيل).

أما بالنسبة إلى المتهم 2، فرأت أنه ليس ‘من زاول معاملة الأصول الافتراضية على سبيل الاحتراف’ فقضت ببراءته من مخالفة قانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة، غير أنها اعتبرت جزء مخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي مدانًا.

وأُدين المتهمون 1 و3 و4 بمخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي، إذ أُقرّ بأنهم تلقّوا الوون وسلّموه بناءً على تعليمات تنظيم غير المقيم.

وأُقرّ بأن النقد المضبوط عائد جريمة، وصدر بشأنه أمر جزئي بالمصادرة وتحصيل القيمة المعادلة.

اعتبرت المحكمة العليا فعل المتهم 5 المتمثل في تلقّي أصول افتراضية من غير مقيم وسداد مقابلها بالوون داخل البلاد حالةً زاول فيها عملًا في مجال النقد الأجنبي المذكور في البند الفرعي (ب) من البند 16 من الفقرة 1 من المادة 3 من قانون معاملات النقد الأجنبي على سبيل الاحتراف.

وجوهر الحكم هو أنه إذا جرى سداد الوون داخل البلاد في معاملة مع غير مقيم وتكرّر ذلك الفعل، فإنه بوصفه معاملة صرف أجنبي متعلقة بالسداد والتحصيل بين الخارج والداخل يمكن تقييمه على أنه عمل صرف أجنبي دون تسجيل.

ورأت أن ‘صفة الاحتراف’ تتحقق في كون المتهم 5 قد جهّز مكتبًا ووظّف موظفين وكرّر المعاملات باستمرار، فأبقت على نتيجة إدانته في مخالفتَي قانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة وقانون معاملات النقد الأجنبي معًا.

وفي المقابل، رأت في حالة المتهمين 1 و3 و4 أنه يصعب اعتبار مجرد فعل تسليم الوون مزاولةً لعمل في مجال النقد الأجنبي، ويصعب الجزم بأنهم أسهموا جوهريًا في عمل المتهم 5، فنقضت الحكم بإدانتهم.

كما رأت بشأن المتهم 2 أن عدم قيام محكمة الدرجة الثانية بالتحقيق الكافي في مدى اشتراكه بوصفه فاعلًا أصليًا يشكّل خطأً في تطبيق القانون، فنقضت جزء مخالفة قانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة وأحالته.

وفي النهاية رفضت المحكمة العليا طعن المتهم 5، وأحالت بعض القضايا المتعلقة بالمتهمين 1 و2 و3 و4.

تدير شركة دايريون للمحاماة نظام مواجهة متكاملًا يتعاون فيه محامٍ متخصص في الشؤون المالية، ومحامي التجارة الدولية، ومحامٍ أجنبي (أمريكي) لتقديم الاستشارة في القانون الأمريكي، وخبير جمركي حاصل على مؤهل وكيل جمركي، وهو نظام متخصص في مجالات مثل قانون معاملات النقد الأجنبي، وقانون معلومات المعاملات المالية المحدَّدة، وقانون مكافحة غسل الأموال، والمالية والتجارة الدولية.

وفي القضايا التي تصبح فيها معاملة الصرف الأجنبي عبر الأصول الافتراضية مشكلةً، كما في هذه القضية، يمكن تقديم استشارة شاملة تغطي جميع المراحل، مثل ▲تحليل البنية الفعلية لمعاملة الأصول الافتراضية ▲فحص التزام التسجيل ومخاطر الجزاء بموجب قانون معاملات النقد الأجنبي ▲مواجهة البلاغ الجنائي واستراتيجية استصدار الامتناع عن الملاحقة الجزائية ▲الدفاع في الضبط وتحصيل القيمة المعادلة المتعلق بقانون تنظيم إخفاء عائدات الجريمة.

وبخاصة، يتولّى المواجهة في دايريون محامٍ متخصص في شؤون الشركات ذو خبرة وفيرة في قضايا المعاملات الدولية والمالية والأصول الافتراضية، وخبير جمركي حاصل على مؤهل وكيل جمركي، بحيث يتجاوز الدعم الدفاع الجنائي إلى المواجهة المؤسسية الفعلية وبناء نظام لمنع تكرار المخالفة.

ومن المهم للشركات والأفراد المعرَّضين لمخاطر مخالفة قانون معاملات النقد الأجنبي أو القوانين المتعلقة بالأصول الافتراضية أن يقوا أنفسهم من النزاعات القانونية عبر استشارة مسبقة، وأن يتلقّوا مساعدة متخصصة سريعة في حال بدء التحقيق بالفعل.

إذا كنت بحاجة إلى مساعدة، فنوصيك بأن تبادر الآن بإجراء 🔗حجز موعد استشارة قانونية.