Caso de defensa ante una acusación de apropiación indebida en el ejercicio profesional | Apropiación indebida y abuso de confianza en el ejercicio profesional, resolución policial de no remisión del caso a la fiscalía

El cliente, sospechoso de un delito de apropiación indebida en el ejercicio profesional, había trabajado como subdirector del departamento comercial, donde se encargaba de liquidar con los clientes los gastos de transporte y de informar a la sede central, hasta que dejó la empresa poco antes de los hechos.

Sin embargo, inmediatamente después de dejar la empresa, esta presentó una denuncia contra él alegando que una parte de las cantidades liquidadas en efectivo con anterioridad no había sido ingresada en la sede central.

Además, también se le atribuyó un delito de abuso de confianza en el ejercicio profesional, por lo que se enfrentaba al riesgo de una sanción penal.

El cliente recalcó que en aquel momento era habitual no entregar personalmente las cantidades liquidadas a la sede central, sino confiarlas a otros comerciales que viajaban hasta allí. Sin embargo, la empresa lo negó y le atribuyó toda la responsabilidad.

Ante esta situación, el cliente solicitó la asistencia de un abogado especializado en Derecho penal.

Asimismo, si una persona obtiene un beneficio indebido incumpliendo sus obligaciones, o permite que un tercero lo obtenga y con ello causa un perjuicio, también puede resultar aplicable el delito de abuso de confianza en el ejercicio profesional.

Elementos constitutivos del delito de abuso de confianza en el ejercicio profesional

La apropiación indebida en el ejercicio profesional se configura cuando una persona que custodia bienes ajenos en el ejercicio de su actividad profesional se apropia de ellos indebidamente o se niega a devolverlos.

En cambio, el abuso de confianza en el ejercicio profesional se configura cuando una persona encargada profesionalmente de gestionar asuntos ajenos realiza un acto contrario a sus obligaciones, obtiene con ello un beneficio patrimonial o permite que un tercero lo obtenga y causa un perjuicio al titular de los intereses gestionados.

Si se consideran acreditadas la apropiación indebida o el abuso de confianza en el ejercicio profesional, pueden imponerse las siguientes penas.

Como el cliente no disponía de tiempo suficiente para entregar directamente las cantidades a la sede central, recurría a comerciales que viajaban hasta allí para hacer llegar los importes liquidados al departamento correspondiente.

Esta era una práctica habitual y la mayoría de las entregas se tramitaron con normalidad.

Por ello, el abogado especializado en Derecho penal recalcó que no existían pruebas directas de que el cliente hubiera utilizado personalmente las cantidades liquidadas y que tampoco podía considerarse acreditada la intención de apropiación ilícita.

El denunciante sostuvo que el cliente había omitido un procedimiento de comprobación obligatorio durante las operaciones y que, como consecuencia, había causado un perjuicio económico a la empresa.

Sin embargo, se constató que el cliente había seguido con normalidad los procedimientos de cobro y comunicación al desempeñar sus funciones y que, en aquel momento, tampoco se había formulado ninguna objeción particular dentro de la empresa.

Por tanto, no existía ningún indicio de que el cliente hubiera obtenido un beneficio personal o tratado deliberadamente de causar un perjuicio a la empresa. Asimismo, se recalcó que tampoco podía considerarse acreditada la «intención de obtener un beneficio ilícito», elemento esencial del delito de abuso de confianza.

En este caso, el cliente se había limitado a desempeñar sus funciones conforme a los procedimientos y prácticas habituales. No había previsto ni era consciente de que pudiera causarse un perjuicio a la empresa, ni tenía intención alguna de obtener un beneficio.

Por ello, basándose en la jurisprudencia, el abogado especializado en Derecho penal recalcó que un mero error profesional o la simple existencia de un perjuicio no bastan para que se configure el delito de abuso de confianza, sino que debe existir conciencia de que se causará un perjuicio patrimonial al titular de los intereses gestionados.

Sentencia del Tribunal Supremo de la República de Corea de 1988. 5. 24., asunto 88도542

De este modo, se argumentó jurídicamente que no concurrían la conciencia de incumplir las obligaciones, la conciencia de causar un perjuicio ni la intención de obtener un beneficio ilícito, elementos necesarios para que se configurase el delito de abuso de confianza.

Para efectuar una valoración jurídica adecuada de una sospecha de apropiación indebida o abuso de confianza en el ejercicio profesional, deben considerarse conjuntamente diversas circunstancias, como el desarrollo de las operaciones, los procedimientos internos de comunicación y liquidación de la empresa y la existencia de prácticas habituales.

Daeryun Sociedad de Abogados dispone de un sistema de asignación de abogados responsables para diseñar estrategias adaptadas a cada área.

Asimismo, facilita la revisión de la documentación necesaria según las características del caso, incluidos los análisis contables y financieros, y ofrece una respuesta estructurada para evitar que las sospechas se consideren acreditadas indebidamente.

Si actualmente está siendo investigado por un delito de apropiación indebida o de abuso de confianza en el ejercicio profesional, o existe riesgo de que se ejerza la acción penal contra usted, puede solicitar asistencia mediante la 🔗reserva de consulta jurídica.