Couverture médiatique

Un réexamen intégral du soutien financier et de l'utilisation des données de vente est exigé. « Une refonte du dispositif de conformité est inévitable ». À la suite de ce que l'on appelle l'« affaire Myeongnyundang », dans laquelle il a été allégué que des fonds publics avaient récemment été utilisés pour octroyer des prêts à taux élevé aux franchisés, les autorités financières et les autorités de la concurrence ont considérablement renforcé leurs critères de gestion et de supervision du secteur de la franchise. La Commission des services financiers et la Commission du commerce équitable ont récemment annoncé des mesures de prévention de la récidive, décidant de bloquer les structures de soutien financier détourné des franchiseurs et de renforcer les critères de contrôle a posteriori et d'examen de la prolongation des échéances. Me Son Gye-jun, du cabinet d'avocats Daeryun, a désigné comme cœur de ces mesures « le fait que le critère d'appréciation des organes de supervision est passé de la forme contractuelle à la réalité des flux de fonds et de la structure de contrôle ». Jusqu'ici, lorsque le franchiseur et l'entité de soutien financier étaient exploités comme des personnes morales distinctes, l'application de la réglementation était difficile ; désormais, on appréciera globalement l'origine des fonds, le processus de fixation des taux et la réalité de l'exploitation pour déterminer s'il s'agit en substance d'une même communauté économique, explique-t-il. En conséquence, dans le secteur de la franchise, le mode de soutien financier recourant à des sociétés liées émerge comme un facteur de risque juridique majeur. Me Son a souligné : « Même si le franchiseur exploite un programme financier via une filiale, si l'on établit qu'il a en réalité contrôlé les taux ou les conditions de remboursement, la responsabilité pour violation de la loi sur le crédit et de la loi sur la franchise peut être engagée. » Pour prévenir cela, il a conseillé de gérer l'examen du soutien financier et l'exécution des fonds séparément de l'organisation commerciale, et d'établir pour les critères de calcul des taux un système objectif indexé sur les indicateurs de marché. La question de l'utilisation des informations de vente des points de vente (données POS) émerge également comme un nouvel enjeu réglementaire. Certaines franchises exploitent des systèmes de remboursement de prêts ou de règlement à partir des informations de vente des franchisés, mais si ces informations sont partagées avec des sociétés financières sans le consentement explicite du franchisé, il peut y avoir violation de la loi sur la protection des données personnelles ou de la loi sur les informations de crédit. Me Son a expliqué : « Il faut séparer clairement les droits d'accès aux données entre l'organisation commerciale et les sociétés financières, et préciser concrètement, dans le contrat de franchise et le document d'information, la finalité de l'utilisation des données et l'étendue de leur communication. » Le secteur estime que ce renforcement réglementaire se conjuguera au mouvement de la Commission du commerce équitable visant à renforcer la réglementation des articles obligatoires. En particulier, lorsque le soutien financier et la structure d'approvisionnement logistique sont combinés, la Commission pourrait les interpréter non comme de simples transactions mais comme un moyen d'exercice de l'emprise du franchiseur. Si l'on établit que l'utilisation d'un programme financier particulier a été imposée comme condition d'achat d'articles obligatoires ou a permis de prélever une marge de distribution, cela pourrait être qualifié de pratique commerciale déloyale au sens de la loi sur la franchise, entraînant une responsabilité en dommages et intérêts punitifs pouvant atteindre le triple du préjudice. Me Son a insisté : « Il est désormais difficile de parer à des risques réglementaires complexes en se contentant de modifier la formulation des contrats », ajoutant : « le franchiseur doit examiner globalement ses dispositifs de gestion des fonds, des données et de la logistique et refondre son dispositif de conformité. » Il a poursuivi : « Les critères de supervision du gouvernement ayant basculé vers la réalité de la structure d'exploitation, la mise en place proactive d'un système de contrôle interne sera le moyen de gestion des risques le plus efficace. » La journaliste Jung Ye-jin yejin0311@inews24.com [Lire l'article complet] [Zoom juridique]➃ Les répercussions de l'affaire Myeongnyundang... le paysage de la franchise change (accéder)

Chronique juridique de Me Son Dong-hu, avocat américain du cabinet d'avocats (SARL) Daeryun. À mesure que s'amorce véritablement le cycle successoral de la première génération d'immigrés coréens aux États-Unis, le paradigme de la gestion patrimoniale glisse rapidement de l'« accumulation » à la « transmission ». Si, par le passé, l'enjeu se concentrait sur l'installation locale et l'éducation des enfants, la question centrale est désormais de savoir comment transmettre de manière sûre et efficace à la génération suivante le patrimoine bâti tout au long d'une vie. En particulier, pour les personnes fortunées dites « transfrontalières » (Cross-border) détenant des actifs à la fois en Corée et aux États-Unis, la succession et la donation soulèvent des questions juridiques complexes qui dépassent le simple transfert de patrimoine au sein de la famille. Du risque de double imposition d'un même actif par les deux pays jusqu'à la possibilité de poursuites pénales pour défaut de déclaration à l'étranger, les écueils sont nombreux, et l'absence d'une stratégie fine peut se traduire directement par une perte de valeur du patrimoine. La première difficulté pratique tient aux critères d'imposition différents des deux pays. Les États-Unis exercent leur pouvoir d'imposition sur le patrimoine mondial en fonction de la citoyenneté ou du domicile (Domicile) aux États-Unis. Un citoyen américain résidant en Corée peut être imposable dans les deux pays, ce qui rend indispensable une analyse précise du périmètre d'imposition et de l'applicabilité du crédit d'impôt étranger. Toutefois, en 2025, le plafond d'exonération de l'impôt fédéral sur les successions est d'environ 13,61 millions de dollars (environ 27,22 millions de dollars pour un couple), de sorte que les redevables effectifs représentent moins de 0,1 % de l'ensemble des décès. Cependant, du fait de l'expiration du TCJA fin 2025, ce plafond d'exonération pourrait être réduit de moitié, ce qui nécessite une préparation anticipée. La différence quant au redevable de l'impôt constitue également un risque critique. En Corée, c'est le bénéficiaire qui reçoit le bien qui supporte l'impôt, tandis qu'aux États-Unis c'est le donateur qui transfère le bien qui est redevable. Non seulement le redevable diffère, mais l'absence de convention fiscale sur les droits de succession et de donation entre la Corée et les États-Unis fait que la double imposition n'est pas entièrement éliminée, ce qui entraîne fréquemment une érosion de la valeur du patrimoine. Outre la fiscalité, les procédures administratives et la réglementation des changes constituent aussi des obstacles à ne pas négliger. Il faut être conscient que le défaut de déclaration des biens reçus par succession ou donation au titre de la loi sur les opérations de change peut, au-delà d'une simple amende administrative, faire l'objet de poursuites pénales selon les cas. Aux États-Unis également, la détention d'un solde annuel cumulé égal ou supérieur à 10 000 dollars sur des comptes financiers coréens fait naître une obligation de déclaration FinCEN 114 (FBAR) et Form 8938 (FATCA). En cas de manquement, une amende civile pouvant atteindre 50 % du solde du compte ainsi que des poursuites pénales sont possibles, ce qui en fait l'un des risques les plus fréquents en pratique. Par ailleurs, la procédure d'homologation successorale américaine (Probate), qui se déroule sous le contrôle du tribunal et requiert un temps et un coût considérables, représente une charge administrative réelle pour les héritiers. Pour résoudre ces problèmes à multiples niveaux, les milieux juridiques s'intéressent depuis peu à des alternatives recourant au « trust ». Aux États-Unis, le recours au living trust (Living Trust) pour transmettre le patrimoine en évitant la procédure d'homologation est déjà répandu. Toutefois, si le living trust est efficace pour éviter le probate, il n'a aucun effet d'optimisation de l'impôt fédéral sur les successions. Si l'objectif est l'optimisation fiscale, il faut concevoir des structures distinctes telles que l'Irrevocable Trust, l'ILIT ou le GRAT. En Corée également, depuis les récentes décisions de la Cour constitutionnelle déclarant inconstitutionnel et incompatible avec la Constitution le régime de la réserve héréditaire, un fondement juridique respectant la volonté du défunt s'étant dessiné, la demande de structures de transmission sur mesure telles que les trusts testamentaires augmente rapidement. En définitive, l'essence de la gestion patrimoniale transfrontalière ne réside pas dans une simple optimisation fiscale, mais dans l'élaboration d'une « stratégie intégrée » englobant le droit, la fiscalité et la réglementation des changes des deux pays. Seule une conception fine, capable de coordonner les particularités procédurales de chaque pays ainsi que les récentes évolutions jurisprudentielles, constitue l'unique voie pour préserver intégralement la valeur de la fortune bâtie tout au long d'une vie et la transmettre en toute sécurité à la génération suivante. Le journaliste Lee Dong-o (canon35@mt.co.kr) [Lire l'article complet] Les pièges de la succession transfrontalière Corée–États-Unis... l'ignorance peut mener à la double imposition, voire aux poursuites pénales (accéder)

Soupçonné d'avoir suivi et enlacé une lycéenne qu'il ne connaissait pas. Le parquet : « pas d'intention d'attirer ou d'agresser, et contact difficile à établir ». Le parquet a rendu un non-lieu à l'égard d'un homme d'une cinquantaine d'années poursuivi pour avoir prétendument agressé sexuellement une lycéenne dans un bus. Le 12 du mois dernier, le parquet du district ouest de Séoul a rendu un non-lieu pour insuffisance de preuves à l'égard de M. A, une cinquantaine d'années, déféré pour violation de la loi sur la protection sexuelle des enfants et des adolescents (agression sexuelle). M. A était soupçonné d'avoir, en mars dernier, abordé la jeune B (adolescente), lui avoir remis de l'argent et ses coordonnées, puis d'avoir, en montant dans le même bus et lors de la descente, enlacé les épaules de B. M. A a en revanche nié les accusations. Il a soutenu avoir agi par bienveillance, ému de voir B, vêtue d'un léger vêtement par temps froid, et se demandant si elle n'était pas une élève en difficulté. Il a également répliqué qu'en descendant du bus il lui avait légèrement poussé le dos pour lui signifier de « descendre vite », sans aucune intention d'attouchement. Le parquet a retenu la thèse de M. A. Il a été reconnu que, bien que la température nocturne du jour des faits ait été proche de zéro, la victime portait un blouson et non une doudoune ou un manteau, et pouvait donc paraître avoir très froid. De manière décisive, la vérification des images de vidéosurveillance à l'intérieur du bus a montré que, contrairement aux affirmations de B, il n'y avait aucune scène où il l'enlaçait par les épaules ou tentait de l'entraîner, et seule une scène où il lui poussait le dos de manière machinale a été constatée, ce qui a conduit le parquet à juger crédibles les déclarations de M. A. En outre, le parquet a considéré que, compte tenu notamment du fait que M. A avait dit à son conjoint, juste après être rentré chez lui, « j'ai donné 50 000 wons à une élève qui ressemblait à ma fille », et que son conjoint avait salué ce geste, il était difficile d'affirmer que M. A avait eu un contact physique dans une intention d'attirance sexuelle ou d'attouchement. Par ailleurs, Me Kim In-won, du cabinet d'avocats (Law Firm) Daeryun qui a représenté M. A, a déclaré : « Dans les affaires d'infractions sexuelles, il ne faut pas se fonder uniquement sur des déclarations fragmentaires de la victime ou sur l'existence d'un contact physique, mais apprécier globalement les circonstances concrètes ayant conduit à l'acte et la situation objective », ajoutant : « en reconstituant systématiquement et en démontrant activement les preuves circonstancielles susceptibles d'établir la bonne foi — relevés météorologiques du jour des faits, images de vidéosurveillance, conversation avec la famille juste après l'incident — nous avons pu obtenir un bon résultat. » jckim99@sportsseoul.com Le journaliste Kim Jong-cheol [Lire l'article complet] « Il fait froid, je vais te donner de l'argent... » Non-lieu pour un quinquagénaire soupçonné d'attouchements sur une lycéenne dans un bus (accéder)

Me Jang Ji-woon, cabinet d'avocats Daeryun. En mai dernier, l'adoption en séance plénière de l'Assemblée nationale d'un projet de loi portant modification partielle de la loi sur les opérations de change a fait entrer les mouvements transfrontaliers de fonds recourant aux actifs virtuels dans le champ direct de gestion et de supervision des autorités de change. Le cœur de cette réforme réside dans la création, au titre de la loi sur les opérations de change, d'une nouvelle catégorie d'« activité de transfert d'actifs virtuels » soumise à enregistrement distinct, ainsi que dans l'instauration d'une obligation de déclaration des transactions concernées via un réseau informatique. Désormais, les transferts de fonds à l'étranger ou entre plateformes et portefeuilles étrangers, jusqu'ici gérés en dehors du cadre réglementaire existant des changes, sont de fait intégrés au périmètre de la gestion institutionnelle. Le problème est qu'un grand nombre d'entreprises et d'opérateurs réagissent avec complaisance, estimant qu'« ayant accompli la déclaration au titre de la loi sur les informations financières spécifiques (Teukgeumbeop), il n'y a aucun problème » ou qu'« il ne s'agit que d'un simple transfert entre portefeuilles ». Cette réforme inclut dans le champ réglementaire non seulement les simples opérations d'achat, de vente et d'échange, mais aussi les cas produisant en substance un effet identique. Les transactions détournées via des plateformes étrangères, les règlements à l'étranger fondés sur des stablecoins, les transferts de gré à gré (OTC), etc., sont tous des cibles potentielles de la réglementation. Selon l'article 27-2, alinéa 1, point 1 de la loi sur les opérations de change, celui qui poursuit une activité non enregistrée sans en avoir conscience s'expose à « une peine d'emprisonnement de trois ans au plus ou à une amende de 300 millions de wons au plus ». Les actifs virtuels constituant des produits de l'infraction peuvent en outre faire l'objet d'une confiscation ou d'un recouvrement, de sorte qu'un seul incident constitue un risque majeur susceptible d'ébranler les fondements mêmes de l'activité. Par conséquent, les particuliers, entreprises et prestataires de services d'actifs virtuels qui réalisent des transactions transfrontalières recourant aux actifs virtuels doivent réexaminer entièrement, sous l'angle de la « substance économique », toutes les formes d'opérations de change en cours : projets d'investissement à l'étranger, structures de règlement entre entités du groupe à l'international, systèmes de paiement en stablecoins, etc. Surtout, même les entreprises ayant achevé leur déclaration en tant que prestataire de services d'actifs virtuels (VASP) au titre de la loi Teukgeumbeop ne doivent en aucun cas se croire à l'abri. Celles qui exploitent des dépôts/retraits vers des portefeuilles étrangers ou des structures de transfert fondées sur les stablecoins doivent impérativement vérifier si un enregistrement auprès du ministre de l'Économie et des Finances est requis. Ce n'est qu'en examinant en outre minutieusement l'obligation de connexion au réseau informatique des organismes centralisateurs d'informations de change tels que la Banque de Corée, et en refondant un dispositif de conformité serré, que l'on peut prévenir le risque judiciaire. De plus, ce changement ne se limite pas à un renforcement de la réglementation nationale. Conjuguée aux mouvements d'institutionnalisation des stablecoins aux États-Unis et en Europe et au dispositif de coopération mondiale du Groupe d'action financière (GAFI/FATF), la réglementation des actifs virtuels tend à s'étendre à un système de coopération internationale de plus en plus serré. Il faut désormais élaborer une stratégie de gestion des risques transfrontaliers (Cross-border) globale, en prenant en compte non seulement la loi sur les opérations de change, mais aussi la lutte contre le blanchiment (AML), la fiscalité des changes et la réglementation douanière. L'environnement des transactions transfrontalières recourant aux actifs virtuels évoluant rapidement, un examen juridique minutieux et la mise en place proactive d'un dispositif de conformité sont plus que jamais essentiels pour protéger son patrimoine et son activité sous ce régime renforcé. [Lire l'article complet] L'ère du « risque pénal » même pour le transfert d'actifs virtuels à l'étranger... la loi sur les opérations de change a changé (accéder)

Un homme d'une vingtaine d'années soupçonné d'avoir échappé au service militaire en perdant intentionnellement du poids a bénéficié d'un non-lieu de la part du parquet. Selon les milieux juridiques, le 15, l'antenne de Seongnam du parquet de district de Suwon a rendu, le 7 du mois dernier, un non-lieu à l'égard de M. A, une vingtaine d'années, déféré pour violation de la loi sur le service militaire. M. A était soupçonné d'avoir, lors de l'examen de détermination de l'aptitude au service militaire en 2020, réduit artificiellement son poids afin d'être classé en catégorie 4 (agent de service social) et d'effectuer un service de remplacement. Lors du premier examen, M. A avait présenté un indice de masse corporelle (IMC) inférieur au seuil et avait fait l'objet d'un classement en suspens. Puis, lors d'un examen trois mois plus tard, il avait présenté un chiffre quasi identique et avait été classé en catégorie 4. Mais l'administration du service militaire, constatant que le poids de M. A avait augmenté de plus de 5 kg après ce classement en catégorie 4 et que son dossier scolaire du primaire au lycée montrait un IMC constamment normal, a estimé qu'il avait volontairement réduit son poids et l'a déféré au parquet. M. A a soutenu que son poids avait naturellement diminué du fait d'un mode de vie irrégulier durant ses périodes d'embauche et de démission, qu'il était en insuffisance pondérale dès avant l'examen et qu'il n'avait pas maigri intentionnellement. Il a également expliqué que la reprise de poids après le classement en catégorie 4 résultait de l'amélioration de son mode de vie pour raisons de santé. Le parquet a rendu un non-lieu, reconnaissant que l'IMC de M. A se maintenait, dès avant l'examen de détermination, en dessous de la moyenne des hommes d'une vingtaine d'années et qu'il présentait une corpulence physiquement frêle. Bien que son poids ait été inférieur lors de l'examen par rapport à avant, le parquet a jugé que cela relevait d'une amplitude de variation possible en fonction du changement de mode de vie. Le fait que M. A ait par ailleurs été confirmé comme ayant utilisé à de nombreuses reprises sa carte dans des restaurants a également conduit le parquet à estimer difficile d'affirmer qu'il avait intentionnellement maigri. Me Baek Pyeong-uk, du cabinet d'avocats Daeryun qui a représenté M. A, a expliqué : « Pour que la violation de la loi sur le service militaire soit retenue, il faut établir clairement l'intention et le but d'échapper à l'obligation militaire ou d'en obtenir une réduction », ajoutant : « c'est en démontrant, à l'aide de données concrètes telles que l'évolution passée de sa corpulence, que la perte de poids était un phénomène naturel lié à un mode de vie irrégulier, que nous avons pu le laver de ces accusations injustes. » Le journaliste Jung Cheol-uk [Lire l'article complet] Non-lieu pour un homme d'une vingtaine d'années soupçonné d'avoir maigri intentionnellement pour échapper au service militaire... « effet d'un changement de mode de vie » (accéder)

Lorsque commence véritablement la saison des pluies, les litiges liés aux dégâts des eaux se multiplient. En effet, il arrive souvent que l'eau qui goutte du plafond ruine des appareils électroménagers coûteux et une décoration intérieure soigneusement réalisée, tandis que le voisin du dessus ou l'entreprise de construction, pourtant à l'origine du problème, se dérobent à leur responsabilité, ce qui dégénère en querelle émotionnelle. Plus on laisse traîner un dégât des eaux, plus les moisissures et les mauvaises odeurs s'aggravent, menaçant jusqu'à la santé des occupants ; il faut donc, plutôt que d'attendre indéfiniment, engager des mesures juridiques rapides et fermes. Dans un litige de dégât des eaux, le point le plus important à trancher en premier lieu est la détermination du point d'origine de la fuite. En effet, selon l'endroit où le problème est survenu, la personne à qui incombe la responsabilité juridique change complètement. Si la cause du dégât des eaux relève d'un problème de partie privative — vieillissement des canalisations du voisin du dessus ou défaut de travaux de décoration — la responsabilité de réparation incombe au propriétaire (ou à l'occupant) du logement du dessus. En revanche, s'il s'agit d'un problème de partie commune — fissures des murs extérieurs, dégradation de la couche d'étanchéité de la toiture, etc. — il faut réclamer la réparation des défauts et des dommages et intérêts au conseil syndical des copropriétaires ou au service de gestion, ou, pour un immeuble neuf, à l'entreprise de construction. Même lorsque la responsabilité a été établie comme incombant au voisin du dessus, nombreux sont les propriétaires qui, rechignant à la dépense de réparation, refusent d'ouvrir leur porte ou adoptent une attitude non coopérative en prétendant régler l'affaire par leur assurance responsabilité civile de la vie privée. Dans ce cas, se livrer à des insultes sous le coup de l'émotion ou donner des coups de pied dans la porte d'entrée est absolument à proscrire, car cela peut fournir un prétexte à une contre-plainte pour injure, dégradation de biens ou violation de domicile. Dans une telle situation, l'envoi d'une mise en demeure recommandée (naeyongjeungmyeong) au nom d'un avocat constitue le premier pas le plus efficace. La mise en demeure recommandée n'a en soi aucune force contraignante, mais en y intégrant un diagnostic objectif de la fuite établi par un expert, un devis de réparation, ainsi qu'un avertissement ferme indiquant qu'à défaut d'indemnisation dans le délai imparti seront réclamés non seulement des dommages et intérêts au civil mais aussi les frais de procédure et les intérêts moratoires correspondants, elle devient une arme puissante permettant de faire pression psychologiquement sur l'adversaire et d'obtenir un accord avant procès. Si, malgré l'envoi de la mise en demeure, l'adversaire ne prend finalement aucune mesure appropriée, il faut alors intenter une action en dommages et intérêts au civil. Selon l'article 758 du Code civil, celui qui cause un préjudice à autrui du fait d'un défaut d'installation ou d'entretien d'un ouvrage est tenu de réparer ce préjudice. La victime peut réclamer de manière globale non seulement les frais de réparation directs (papiers peints ou revêtements de sol détrempés, etc.), mais aussi le coût de remplacement des meubles et appareils électroménagers endommagés, les frais d'hébergement temporaire à l'extérieur pendant la durée des travaux, ainsi qu'une indemnité pour préjudice moral lié au stress intense. Me Song Won, du cabinet d'avocats Daeryun, a déclaré : « L'issue d'une action en dommages et intérêts pour dégât des eaux dépend de la capacité à prouver objectivement devant le tribunal par la faute de qui l'eau s'est infiltrée. Dans ce processus, de simples photos de la fuite ne suffisent pas ; il faut les accompagner d'une expertise précise réalisée par un expert reconnu par le tribunal », ajoutant : « par conséquent, en cas de dégât des eaux, il faut immédiatement photographier et filmer minutieusement les lieux, en faisant apparaître la date. Bénéficier dès le début de l'aide d'un avocat expérimenté en litiges immobiliers et en réparation de préjudices, afin de riposter sans faille depuis la conservation des preuves jusqu'à l'introduction de l'action, est la manière la plus avisée de protéger son patrimoine et ses droits. » [Lire l'article complet] Litiges de dégâts des eaux en saison des pluies : riposter juridiquement avec des preuves objectives plutôt que par une querelle émotionnelle (accéder)

Poursuivi pour abus de confiance dans le cadre de ses fonctions, mais non-lieu faute de preuves suffisantes. M. A (la quarantaine), employé d'une entreprise de Busan qui faisait l'objet d'une enquête pour avoir prétendument détourné des clients de son ancienne société en changeant pour une entreprise concurrente, a été blanchi lors de l'enquête policière. Selon le commissariat de Sasang à Busan, le 12, M. A, employé d'une entreprise de taille intermédiaire poursuivi pour abus de confiance dans le cadre de ses fonctions, a récemment bénéficié d'une décision de classement sans suite. M. A avait assuré la maintenance de systèmes pendant 20 ans au sein de la société B, avant de démissionner en 2025 pour rejoindre une concurrente. Il était accusé d'avoir, à cette occasion, incité les clients existants à résilier leur contrat avec la société B et divulgué des informations acquises dans le cadre de ses fonctions, causant à la société B un préjudice d'environ 90 millions de wons par an. Mais M. A a nié en bloc les accusations, affirmant qu'avant comme après sa démission il n'avait jamais poussé les clients à résilier leur contrat ni proposé des conditions commerciales déloyales. Il a soutenu que les clients avaient, de leur propre initiative, changé de prestataire en tenant compte notamment de la qualité du service. La police a estimé qu'il manquait de preuves objectives établissant que M. A avait incité à la résiliation des contrats avec la société B. Elle a également pris en compte le fait que certains clients, mécontents des retards de prise en charge survenus lorsque la société B avait remplacé un employé expérimenté, s'étaient eux-mêmes tournés en premier vers M. A pour contracter. Par ailleurs, la police a jugé que les informations sur les clients utilisées par M. A étaient déjà connues du secteur et difficiles à qualifier de secrets d'affaires confidentiels, et qu'après sa démission M. A n'occupait plus une position de gestionnaire des affaires de la société B, de sorte que les conditions de constitution de l'abus de confiance dans le cadre des fonctions étaient difficiles à réunir. Me Kim Geun-su, du cabinet d'avocats Daeryun qui a représenté M. A, a déclaré : « Le seul résultat d'un déplacement des clients après un changement d'employeur ne permet pas de conclure immédiatement à un abus de confiance », ajoutant : « nous avons surtout démontré que les clients avaient choisi de leur propre initiative leur cocontractant, par confiance dans l'expérience pratique et la capacité de prise en charge accumulées de longue date par l'ingénieur à titre personnel. » Me Kim a poursuivi : « En présentant conjointement les circonstances de la baisse de la capacité de service au sein de la société plaignante et de l'accumulation des mécontentements des clients, ainsi que les déclarations de témoins, nous avons pu rétablir la vérité sur les circonstances du déplacement des clients. » Le journaliste Baek Jae-hyun (itbrian@newsis.com) [Lire l'article complet] Un quadragénaire soupçonné d'avoir « détourné des clients en changeant d'employeur »... la police classe l'affaire sans suite (accéder)

« Faute de témoignages, difficile de conclure à la maltraitance d'enfant ». Le directeur d'une école privée (hagwon) qui faisait l'objet d'une enquête pour avoir prétendument insulté et infligé des châtiments corporels à des élèves a bénéficié d'un non-lieu de la part du parquet. Le mois dernier, l'antenne ouest du parquet de district de Daegu a rendu un non-lieu à l'égard de M. A, directeur d'une école privée âgé d'une cinquantaine d'années déféré pour maltraitance d'enfant, estimant que les charges étaient difficiles à établir. M. A était soupçonné d'avoir, entre 2023 et 2025, tenu des propos humiliants envers trois élèves, infligé des châtiments corporels et exercé une maltraitance émotionnelle, notamment en les retenant tard le soir dans l'école. Auparavant, les parents des élèves victimes avaient porté plainte, affirmant que les insultes et châtiments corporels de M. A se produisaient de manière répétée. M. A a toutefois nié en bloc les accusations durant l'enquête, faisant valoir qu'il n'avait jamais tenu de propos problématiques ni frappé les élèves. Sa partie a soutenu que, à l'examen des preuves concrètes et des enregistrements d'appels téléphoniques, il s'était borné à vérifier la progression des apprentissages et le comportement des élèves et à partager la situation scolaire avec les parents lors d'entretiens. Le parquet a finalement retenu la thèse de M. A. Il a relevé que d'autres élèves présents dans la salle de cours au moment des faits avaient déclaré de manière constante n'avoir jamais été témoins d'insultes ou de violences. Il aurait également estimé que les seules déclarations des élèves se disant victimes ne suffisaient pas à établir la maltraitance d'enfant. Me Choi Ji-hoon, du cabinet d'avocats Daeryun qui a représenté M. A, a déclaré : « Sur la base des enregistrements d'appels avec les élèves et les parents ainsi que des déclarations des élèves, nous avons présenté de manière détaillée les écarts entre le contenu de la plainte et la réalité des faits », ajoutant : « nous avons activement démontré que les propos mis en cause avaient parfois été rapportés dans un contexte différent de la réalité et que, pour certaines expressions, les faits eux-mêmes n'étaient pas établis. » Dans cette affaire, la partie des parents avait porté plainte au pénal en affirmant qu'il y avait eu des insultes et des châtiments corporels continus, mais le parquet, estimant qu'il était difficile de retenir l'infraction faute de preuves objectives et de témoignages, a classé l'affaire par un non-lieu. La journaliste Hwang Jung-won (garden@sidae.com) [Lire l'article complet] Non-lieu pour le directeur d'une école privée soupçonné d'insultes et de châtiments corporels envers des élèves... le parquet : « preuves insuffisantes » (accéder)

Chronique juridique de Me Yoon Kyung-won, cabinet d'avocats (SARL) Daeryun. Pour le dirigeant qui gère une entreprise, la confiance envers ses employés est le moteur essentiel qui permet de diriger l'organisation. C'est sur cette confiance que le dirigeant confie des tâches à ses collaborateurs et, en particulier, délègue des pouvoirs considérables en matière financière à l'employé chargé de la gestion des fonds. Mais cette confiance se retourne parfois contre l'entreprise sous la forme de préjudices irréversibles et fatals. Si l'on examine les affaires récentes de détournement commis par des employés internes, les méthodes ont évolué de manière si minutieuse et professionnelle qu'elles n'ont plus rien de comparable au passé. Un seul incident peut désormais suffire à faire vaciller l'existence même de l'entreprise. Autrefois, le détournement consistait principalement en des délits rudimentaires : retirer de l'argent liquide du coffre de l'entreprise ou virer les fonds du compte de la société vers son compte personnel. Mais aujourd'hui, le détournement prend souvent la forme de ce que l'on appelle un « blanchiment d'argent », passant par plusieurs étapes pour échapper à la détection. Dans une affaire que j'ai personnellement défendue, le mis en cause ne s'est pas contenté de transférer l'argent sur son propre compte. Il a utilisé sans autorisation le sceau personnel du président-directeur général conservé dans l'entreprise pour ouvrir en secret un compte prête-nom au nom du dirigeant. Il a ensuite d'abord viré les fonds de la société sur ce compte prête-nom, donnant l'apparence que le dirigeant avait légitimement retiré ces fonds. Puis il a viré cet argent, en le fractionnant en petites sommes, vers les comptes de ses connaissances ou vers ceux de sociétés-écrans fictives (paper companies) sans activité réelle. Face à des méthodes aussi minutieusement planifiées sur une longue période, même un système d'audit interne ordinaire devient facilement inopérant. Lorsque les fonds ont été dissimulés au terme d'étapes aussi habiles, comme dans l'exemple ci-dessus, il est extrêmement délicat, même après avoir pris conscience des faits, de déterminer l'ampleur du préjudice et d'établir les charges. En effet, plus les transactions financières sont complexes et enchevêtrées et plus la durée des faits est longue, plus les preuves sont soigneusement dissimulées. La clé qui décide alors du succès ou de l'échec de la résolution de l'affaire réside dans un traçage tenace des fonds et une expertise numérique (digital forensics). Pour retracer le flux des fonds, il ne faut pas se contenter d'examiner de manière fragmentaire les seuls retraits du compte de la société. Ce n'est qu'en reliant étroitement en une seule ligne les transactions financières complexes — depuis le compte de la société jusqu'aux comptes prête-nom usurpés, puis aux comptes des sociétés fictives et des connaissances, destinations finales — que l'on peut saisir l'ampleur totale du détournement. En particulier, il peut arriver que le mis en cause, pour dissimuler ses agissements, falsifie les livres comptables, contrefasse les relevés de transactions puis supprime les preuves compromettantes. C'est pourquoi il est indispensable de mener en parallèle une expertise numérique rapide des ordinateurs professionnels afin de récupérer les données dissimulées ou effacées et d'obtenir des preuves objectives incontestables. Lorsqu'on prend conscience d'un détournement commis par un employé interne, tarder par sentiment de trahison ou interpeller hâtivement et émotionnellement le mis en cause constitue au contraire un poison qui lui fournit un prétexte pour détruire les preuves. Le recouvrement des fonds détournés étant une pure course contre la montre, il est avant tout crucial de sauvegarder le « temps d'or ». Il faut agir vite, avant que le mis en cause ne prenne conscience de la situation et ne convertisse entièrement les fonds en liquide pour les dissimuler ou les dilapider. Ce n'est qu'en recueillant méticuleusement les preuves avec l'aide d'un expert dès le premier soupçon, et en engageant simultanément des mesures conservatoires rapides telles qu'une saisie conservatoire ainsi qu'une plainte pénale, que l'on peut récupérer, ne serait-ce qu'un peu plus intégralement, les actifs dérobés à l'entreprise. La croyance complaisante du type « notre employé ne ferait jamais cela » est la faiblesse la plus fatale en matière de gestion des risques d'entreprise. En cas d'incident, il faut, sans hésitation, accélérer la riposte juridique afin de protéger rigoureusement les droits et le patrimoine légitimes de l'entreprise. Le journaliste Lee Dong-o (canon35@mt.co.kr) [Lire l'article complet] Le détournement habile d'un employé de confiance : sauvegarder le « temps d'or » plutôt que se livrer à une querelle émotionnelle (accéder)

Il a détourné 200 millions de wons en deux ans et fait un usage abusif de la carte de crédit de la société... « l'entreprise est menacée de disparition », plaide-t-il avec force. Le tribunal : « la durée des faits est longue et le montant du préjudice élevé... la majeure partie du préjudice n'a pas été réparée ». Un cas est apparu dans lequel un homme qui dirigeait une société avec un associé et avait détourné plusieurs centaines de millions de wons de fonds de l'entreprise a été condamné à une peine de prison ferme par le tribunal. Le 12 du mois dernier, le tribunal de district de Daegu a condamné M. A, la quarantaine, poursuivi pour abus de confiance aggravé et détournement de fonds dans le cadre de ses fonctions, à un an d'emprisonnement. M. A était accusé d'avoir, à environ 50 reprises sur deux ans à compter de 2021, détourné sans autorisation environ 200 millions de wons de fonds de la société conservés sur le compte de son associé, M. B. Il était également accusé d'avoir, sur la même période, utilisé à des fins personnelles la carte de crédit de la société pour un montant d'environ 9 millions de wons à quelque 200 reprises. Au cours du procès, M. B a exhorté le tribunal à une sévère sanction, affirmant que M. A, responsable de la comptabilité, avait abusé de la confiance placée en lui pour commettre des détournements répétés, mettant ainsi l'entreprise en péril d'existence. En condamnant M. A à un an d'emprisonnement, le tribunal de district de Daegu a indiqué, au titre des motifs de la peine : « La durée des faits reprochés au prévenu est longue et le montant du préjudice élevé, de sorte que sa culpabilité est très lourde », ajoutant : « nous avons néanmoins tenu compte du fait que, à ce jour, la majeure partie du préjudice n'a pas été réparée. » Me An Seung-jin, du cabinet d'avocats Daeryun qui a représenté M. B dans ce procès, a expliqué : « Pour que le détournement et l'abus de confiance dans le cadre des fonctions soient caractérisés, il faut que la personne qui conserve les biens d'autrui ou qui gère ses affaires ait manqué à sa mission dans une intention frauduleuse d'appropriation en vue d'un profit personnel », ajoutant : « il apparaît que le tribunal a prononcé une peine ferme en tenant sévèrement compte du fait que M. A, en tant qu'associé, avait abusé d'une confiance profonde pour détourner d'importantes sommes sur une longue période, ainsi que de l'absence de réparation du préjudice. » [Lire l'article complet] Il proposait de « faire des affaires ensemble »... l'associé qui a détourné plusieurs centaines de millions de wons de fonds de la société écope d'une peine ferme (accéder)