Hợp tác với Triều Tiên

Dự án hợp tác với Triều Tiên không chỉ chịu sự điều chỉnh của một đạo luật.

Pháp luật trong nước của Hàn Quốc, pháp luật đặc thù về quan hệ liên Triều, các biện pháp trừng phạt quốc tế, quy định về ngoại hối và thông quan, cùng nhiều quy định liên quan đến cơ cấu đầu tư đều được áp dụng đồng thời.

Cơ cấu lấy Luật Hàn Quốc về Hợp tác và Giao lưu liên Triều làm trọng tâm

Luật Hàn Quốc về Hợp tác và Giao lưu liên Triều là đạo luật trọng tâm trong thực tiễn hợp tác với Triều Tiên.

Luật này điều chỉnh việc đưa hàng hóa ra vào giữa hai miền, đi lại của con người, phê duyệt dự án hợp tác, phê duyệt thăm viếng, cũng như thủ tục chi trả và nhận tiền.

Do đó, đối với phần lớn dự án cụ thể như thương mại, gia công, du lịch, đầu tư và hợp tác văn hóa với Triều Tiên, trước hết cần rà soát cơ chế phê duyệt hoặc khai báo theo luật này.

Cơ chế áp dụng đồng thời các biện pháp trừng phạt đối với Triều Tiên

Một dự án hợp tác với Triều Tiên không thể được triển khai ngay chỉ vì được pháp luật Hàn Quốc cho phép.

Nếu dự án liên quan đến Triều Tiên vi phạm biện pháp trừng phạt của Liên Hợp Quốc hoặc biện pháp trừng phạt đơn phương của Hoa Kỳ, EU và các bên khác, doanh nghiệp có thể đối mặt với việc tổ chức tài chính từ chối thanh toán, không thể mua bảo hiểm, bị từ chối vận chuyển, bị chặn giao dịch qua nước thứ ba hoặc chịu rủi ro trừng phạt thứ cấp.

Vì vậy, doanh nghiệp phải đồng thời rà soát “khả năng được phê duyệt trong nước” và “khả năng vi phạm các biện pháp trừng phạt quốc tế”.

Thương mại liên Triều là hoạt động giao dịch hàng hóa với Triều Tiên.

Hoạt động này có thể bao gồm việc đưa nguyên liệu thô, máy móc, hàng tiêu dùng, vật tư công nghiệp và hàng viện trợ nhân đạo ra vào giữa hai miền.

Trong trường hợp này, không thể chỉ rà soát hợp đồng mua bán mà còn phải xem xét đồng thời việc phê duyệt đưa hàng hóa ra vào, thông quan, xuất xứ, vận chuyển, cơ cấu thanh toán và khả năng hàng hóa thuộc diện hàng hóa chiến lược.

Gia công liên Triều là cơ cấu trong đó doanh nghiệp Hàn Quốc đưa nguyên liệu và vật liệu phụ sang Triều Tiên, sau đó đưa hàng hóa đã được gia công tại Triều Tiên trở lại Hàn Quốc.

Thoạt nhìn, hoạt động này tương tự giao dịch OEM hoặc ủy thác gia công thông thường, nhưng trên thực tế có nhiều vấn đề phức tạp đan xen, bao gồm cơ cấu thanh toán phí gia công, phê duyệt đưa hàng hóa ra vào, phân định trách nhiệm, xử lý khiếm khuyết và kiểm tra hàng hóa, giải quyết tranh chấp, quản lý lao động và cơ sở sản xuất.

Đặc biệt, cơ cấu tài chính cần được thiết kế chặt chẽ để phương thức thanh toán không bị đánh giá là vi phạm các biện pháp trừng phạt.

Việc triển khai dự án tại Triều Tiên dưới hình thức công ty liên doanh góp vốn, công ty hợp tác kinh doanh hoặc đầu tư độc lập tiềm ẩn rủi ro pháp lý cao hơn rất nhiều so với đầu tư ra nước ngoài thông thường.

Ngay từ giai đoạn thành lập dự án, cần xem xét tổng thể việc phê duyệt theo Luật Hàn Quốc về Hợp tác và Giao lưu liên Triều, pháp luật đầu tư của Triều Tiên, cơ cấu thành lập công ty, hoạt động của hội đồng quản trị, thuế và kế toán, chuyển lợi nhuận ra nước ngoài và thu hồi vốn đầu tư.

Đặc biệt, các vấn đề trọng tâm là liệu lợi nhuận sau đầu tư có thể được chuyển về Hàn Quốc hoặc sang nước thứ 3 hay không và, ngay cả khi được phép chuyển, các tổ chức tài chính trên thực tế có chấp nhận giao dịch đó hay không.

Du lịch, biểu diễn, sự kiện văn hóa, giao lưu học thuật, giao lưu thể thao, giao lưu tôn giáo và dân sự cũng là các hình thức hợp tác với Triều Tiên.

Những dự án này có vẻ chịu ít hạn chế hơn hợp tác kinh tế, nhưng trên thực tế vẫn cần rà soát nhiều vấn đề pháp lý như phê duyệt thăm viếng, đưa hàng hóa ra ngoài, thư mời, chi trả tài trợ, việc khoản chi có mang tính đối giá hay không và quản lý nội dung quảng bá.

Đặc biệt, do dự án văn hóa và du lịch chịu ảnh hưởng trực tiếp từ thay đổi trong môi trường chính trị và ngoại giao, hợp đồng cần quy định chặt chẽ về việc tạm dừng, hủy bỏ, sự kiện bất khả kháng và thay đổi biện pháp trừng phạt.

Đường sắt, đường bộ, cảng biển, điện lực, viễn thông, xây dựng đặc khu kinh tế và phát triển khu công nghiệp là những dự án hợp tác kinh tế liên Triều quy mô lớn tiêu biểu.

Đối với các dự án này, có thể cần xem xét cả mô hình PPP, tài trợ dự án, cơ quan quản lý chung, pháp nhân chuyên trách, đất đai và quyền sử dụng, quyền vận hành, hợp tác với tổ chức quốc tế và sự tham gia của nhà đầu tư nước ngoài.

Ngoài ra, phần lớn dự án cơ sở hạ tầng có thời hạn dài, nên cơ cấu trách nhiệm trong trường hợp dự án bị đình chỉ do quan hệ liên Triều thay đổi hoặc các biện pháp trừng phạt được tăng cường cũng cần được thiết kế trước.

Các biện pháp trừng phạt đối với Triều Tiên không chỉ giới hạn ở biện pháp của Hội đồng Bảo an Liên Hợp Quốc.

Trong thực tiễn, doanh nghiệp thường chịu tác động rõ rệt hơn từ biện pháp trừng phạt của OFAC Hoa Kỳ, EU, biện pháp trừng phạt đơn phương của Nhật Bản và Úc, cũng như chính sách trừng phạt nội bộ của các ngân hàng toàn cầu.

Đặc biệt, đối với việc thanh toán bằng đô la Mỹ, giao dịch qua tổ chức tài chính Hoa Kỳ, sản phẩm sử dụng công nghệ Hoa Kỳ và giao dịch liên quan đến cá nhân hoặc pháp nhân Hoa Kỳ, việc rà soát rủi ro OFAC có ý nghĩa rất quan trọng.

Trong dự án hợp tác với Triều Tiên, việc thẩm tra không chỉ dừng lại ở việc đối tác trực tiếp có phải là cơ quan Triều Tiên hay không, mà còn phải bao gồm công ty bình phong có liên quan, pháp nhân trung gian, đối tác tại nước thứ ba, doanh nghiệp logistics, tổ chức tài chính và chủ sở hữu hưởng lợi cuối cùng.

Hợp đồng cũng cần có các điều khoản sau.

• Điều khoản tuân thủ các biện pháp trừng phạt
• Điều khoản chấm dứt hoặc tạm dừng hợp đồng khi biện pháp trừng phạt thay đổi
• Điều khoản tạm hoãn thanh toán
• Cơ chế thực hiện nghĩa vụ thay thế
• Điều khoản phân bổ trách nhiệm khi không xin được phê duyệt của Chính phủ Hàn Quốc

Hợp tác với Triều Tiên khác biệt đáng kể so với giao dịch quốc tế thông thường ở chỗ việc thiết kế một cơ cấu không vi phạm các biện pháp trừng phạt phải được thực hiện trước khi triển khai dự án.

Doanh nghiệp xem xét hợp tác với Triều Tiên cần xác minh các vấn đề thực tiễn sau đây.

Vấn đề doanh nghiệp thường bỏ sót nhất khi hợp tác với Triều Tiên là chỉ xem xét khả năng dự án được phê duyệt mà xếp cơ cấu thanh toán, bảo hiểm, logistics, chuyển tiền và chấm dứt dự án ở thứ tự ưu tiên thấp hơn.

Tuy nhiên, đối với hoạt động hợp tác với Triều Tiên, khả năng duy trì dự án và thu hồi vốn còn quan trọng hơn việc khởi động dự án, nên hợp đồng và phương án tuân thủ quy định cần được thiết kế đồng thời ngay từ giai đoạn đầu.

Hợp tác với Triều Tiên là lĩnh vực phức hợp, không chỉ liên quan đến việc giải thích pháp luật về quan hệ liên Triều mà còn kết hợp thương mại quốc tế, cơ cấu đầu tư, kiểm soát xuất khẩu, trừng phạt kinh tế, ngoại hối, bảo hiểm và ứng phó với quy định công.

Vấn đề trọng tâm là có thể thiết kế một cơ cấu giao dịch thực sự có khả năng thực hiện trong khuôn khổ các biện pháp trừng phạt và quy định trong nước cũng như quốc tế hay không.

Công ty Luật Daeryun cung cấp dịch vụ pháp lý tổng hợp về toàn bộ dự án hợp tác với Triều Tiên thông qua nhóm chuyên trách về hợp tác với Triều Tiên và ứng phó với biện pháp trừng phạt, với sự phối hợp của các chuyên gia về thương mại quốc tế, pháp luật doanh nghiệp, tài chính, thuế, quy định hành chính, hình sự và tuân thủ.

Do hợp tác với Triều Tiên chịu ảnh hưởng trực tiếp từ thay đổi tình hình chính trị, cần xem xét không chỉ việc triển khai mà cả việc tạm dừng và rút khỏi dự án, quyết toán tổn thất, thu hồi thiết bị, yêu cầu thanh toán bảo hiểm và tranh chấp khi chấm dứt.

Daeryun đề xuất các kịch bản ứng phó pháp lý đối với rủi ro tổn thất của doanh nghiệp ngay cả trong giai đoạn chấm dứt dự án.

Khác với đầu tư hoặc thương mại quốc tế thông thường, hợp tác với Triều Tiên là nghiệp vụ thương mại quốc tế phức tạp, chịu tác động tổng hợp của thay đổi chính sách, biện pháp trừng phạt quốc tế, phê duyệt của Chính phủ Hàn Quốc, quy định tài chính và rủi ro thu hồi vốn.

Vì vậy, ngay từ giai đoạn lập kế hoạch dự án, cần đồng thời thiết kế phương án tuân thủ quy định, kiểm soát rủi ro trừng phạt, cơ cấu hợp đồng và khả năng thu hồi vốn.

Nếu cần tư vấn pháp lý về vấn đề liên quan, có thể 🔗đặt lịch tư vấn pháp lý với luật sư hải quan.