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交易与案例

企业合并咨询

企业并购协助 | 初创公司股权收购及合并咨询案例

通过企业并购咨询,B企业收购了初创公司的股权,并通过合并程序稳定地获得了新业务技术与人力资源的案例。

CONTENTS
  • 1. 请求企业并购咨询的委托人
    • - 面临股权收购与合并的委托人
  • 2. 企业并购、股权收购与吸收合并
    • - 并购时的注意事项
  • 3. 企业并购、企业专业律师的协助事项
    • - 合同结构设计及风险审查
    • - 监管及税务应对
    • - 程序运作及利害关系人协调
  • 4. 企业并购咨询结果
    • - 并购,如需协助

1. 请求企业并购咨询的委托人

请求企业并购咨询的委托人案件经过

正在计划企业并购的B企业,就收购优秀初创公司股权及合并过程中可能出现的投资者之间的利益冲突、知识产权问题、程序性要件等法律风险,向企业专业律师请求了咨询。

面临股权收购与合并的委托人

请求企业并购咨询的B企业,为进军新业务并强化技术竞争力,研究了收购优秀初创公司的方案。

该初创公司虽拥有独创技术,但由于融资延迟及复杂的股东结构,处于难以独立成长的状况。

B企业计划先取得初期60%的股权以确保稳定的控制权,再通过合并将技术与人力整合至本公司的战略。

然而在交易过程中,出现了内部投资者之间的利益冲突、保密合同条款、知识产权归属问题等法律风险。

尤其在股权收购后的合并程序中,需要满足员工雇佣承继、债权人保护、股东会决议等程序性要件。

为此,前来企业专业律师处请求了咨询。

2. 企业并购、股权收购与吸收合并

▶ 股权收购

在维持目标公司法律实体的前提下,变更股东构成的方式。

相对而言程序较为简单,但在交易价格核定、股东结构变更、税务处理方面可能产生风险。

因此,通过外部价值评估与专家审查确保交易价格的合理性,并在与特殊关系人交易时事先检查税务风险,这一点很重要。

▶ 吸收合并

由现有公司在法律上吸收目标公司,整合为一个法人的方式。

由于要承继组织、资产与负债以及人力,必须周密准备股东会决议、债权人保护、员工雇佣承继等程序性要件。

若要将合并过程中预期的纠纷降至最低,须通过事前尽职调查检查财务、合同、知识产权相关风险,并系统地管理程序与利害关系人。

并购时的注意事项

ㆍ 确保交易价格核定的透明性


ㆍ 通过财务、法律尽职调查检查隐藏风险

ㆍ 合并程序与利害关系人协调

ㆍ 税务、监管应对

股权收购与吸收合并不仅是单纯的合同签订,而是需要韩国《商法》《税法》《公平交易法》等多层次法律审查的复杂程序。

若未经事前准备便推进,可能产生合并无效、税务负担、利害关系人纠纷等意料之外的风险,因此专业律师的咨询不可或缺。

3. 企业并购、企业专业律师的协助事项

企业并购尽职调查程序 企业结合审查 股份转让 合同结构设计

本案的核心争点是股权收购与合并过程中可能出现的交易价格核定合理性、知识产权归属、利害关系人协调以及程序正当性。

尤其内部投资者之间的利益冲突、保密合同、员工雇佣承继与债权人保护问题成为核心争点,据此需要集中于合同设计、税务与监管应对、程序运作的协助。

企业专业律师围绕这些争点,组建了由企业并购专家组成的TF(专项小组),提供了交易结构稳定化、预防潜在纠纷、确保程序正当性等实质性协助。

合同结构设计及风险审查

企业并购专业律师在股权买卖合同与合并合同中,具体反映了交易价格核定标准以及无形资产、知识产权归属条件。

明确规定了合同上保证与陈述违约时的责任范围与损害赔偿上限,将潜在纠纷发生的可能性降至最低。

此外,审查了合并之后预期的纠纷可能性,并事先设计了能够予以应对的合同结构与保护措施。

监管及税务应对

企业专业律师事先分析了股权收购与合并过程中可能产生的法人税、转让所得税、增值税等税务风险。

为使交易结构不致在税法上招致不利,设计了税务结构,并制定了合并后的节税方案。

此外,审查了是否属于韩国公平交易委员会企业结合申报对象,并在必要时准备提交材料,事先阻断了企业并购的监管风险。

程序运作及利害关系人协调

系统地管理了初创公司股东会与B企业董事会决议等必要程序,确保了合并程序的正当性。

事先协调了投资者、债权人、员工等利害关系人之间的意见冲突可能性,并协商了雇佣承继及股权结构调整条件。

借此确保了并购之后组织与企业运营的稳定性,并为预期的法律与财务纠纷做了准备。

4. 企业并购咨询结果

B企业收购初创公司股权后,完成了吸收合并程序。

通过企业专业律师的协助,获得了技术与核心人力并整合至现有服务,强化了新业务研发能力,并得以降低交易全过程中可能产生的风险。

并购,如需协助

企业并购 合并比率核定 股东会批准 收购融资 或有负债审查

企业的股权收购或吸收合并不仅是单纯的合同签订,还需要合同结构设计、投资者利害关系协调、税务及监管审查等多层次的法律审查。

若准备不足,可能产生合并无效、意料之外的税务负担、利害关系人纠纷等风险,因此经验丰富的专业律师的协助不可或缺。

本法人从交易结构设计到尽职调查、合同审查、程序管理提供综合支持,为稳定的交易竭尽全力。

拥有大企业与公共机构经历的企业专业律师众多,具备丰富现场与实务经验的多名专家实时沟通,制定量身定制的战略。

如果面临企业并购需要法律咨询,请通过🔗法律咨询预约请求帮助。

本内容以法务法人(有限)大纶 (法務法人(有限)大綸)实际办理的案例为基础,并作了部分改编,著作权归本所所有。
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