対北協力

対北協力事業は、単一の法律のみで規律されるものではない。

国内法、南北関係の特別法、国際制裁、外国為替・通関の規制、投資構造に関連する多様な法制が同時に作動する。

南北交流協力法を中心とする構造

南北交流協力法は、対北協力の実務における中核的な法律である。

この法律は、南北間の物資の搬出入、人的往来、協力事業の承認、訪問の承認、支払及び受領の手続などを規律する。

したがって、北朝鮮との交易、賃加工、観光、投資、文化協力など、大部分の個別事業は、南北交流協力法上の承認又は届出の構造をまず検討しなければならない。

対北制裁と措置の並行構造

対北協力は、国内法上可能であるからといって、直ちに実行できるものではない。

対北事業が国連の制裁又はアメリカ・EUなどの独自制裁に抵触すると、金融機関による決済の拒否、保険の不可、船積みの拒否、第三国取引の遮断、セカンダリー制裁の危険が生じることがある。

したがって、企業は「国内承認の可能性」と「国際制裁への抵触の有無」を同時に検討しなければならない。

南北交易は、北朝鮮との物品取引を意味する。

原材料、機械、消費財、産業財、人道的物品などの搬出入が、ここに含まれることがある。

この場合、売買契約のみを検討してはならず、搬出入の承認、通関、原産地、輸送、決済構造、戦略物資への該当の有無を併せて検討しなければならない。

賃加工は、南側の企業が原副資材を北朝鮮へ搬出し、北朝鮮で加工された物品を再び搬入する構造である。

一見すると一般的なOEM・加工委託の取引と類似するが、実際には、加工費の支払構造、搬出入の承認、責任の所在、瑕疵・検収、紛争解決、労働及び生産施設の管理の問題が複雑に絡み合う。

特に、代金の支払方式が制裁違反と評価されないよう、金融構造を精緻に設計する必要がある。

北朝鮮内で合営会社、合作会社、単独投資の形態の事業を推進する場合には、一般の海外投資とは比較できないほど高い規制リスクが存在する。

事業の設立段階から、南北交流協力法上の承認、北朝鮮の投資法制の検討、会社設立の構造、取締役会の運営、租税・会計、利益の送金、投資金の回収の問題を総合的に見なければならない。

特に、投資後に利益を韓国又は第三国へ送金できるか、送金が可能であっても実際に金融機関がこれを受け入れられるかが、核心的な争点となる。

観光、公演、文化行事、学術交流、体育交流、宗教及び民間交流も、対北協力の一類型である。

こうした事業は、経済協力よりも規制が緩やかに見えることがあるが、実際には、訪問の承認、物品の搬出、招請、後援金の支払、対価性の有無、広報コンテンツの管理など、多数の法的検討が必要となる。

特に、文化・観光事業は政治・外交環境の変化の影響を直接的に受けるため、契約書に中断・取消・不可抗力・制裁変更の条項を精緻に反映しなければならない。

鉄道、道路、港湾、電力、通信、経済特区の造成、産業団地の開発などは、代表的な大規模の南北経協事業である。

この事業では、PPP、プロジェクトファイナンス、共同管理機構、特別目的法人、土地・使用権、運営権、国際機関との協力、外国投資家の参加までが問題となることもある。

また、インフラ事業は大部分が長期の事業であるため、南北関係の変化や制裁の強化により事業が中断された場合の責任構造まで、事前に設計しなければならない。

対北制裁は、国連安保理の制裁のみが問題となるのではない。

実務上、企業がより強く実感する危険は、アメリカのOFAC制裁、EUの制裁、日本・オーストラリアの独自制裁、グローバル銀行の内部制裁ポリシーである。

特に、アメリカのドル決済、アメリカの金融機関の経由、アメリカの技術を用いた製品、アメリカ人又はアメリカ法人が関係する取引については、OFACリスクの検討が特に重要となる。

対北協力事業では、取引の相手方が直接北朝鮮の機関であるか否かだけを見るのではなく、関連するフロント企業、 迂回法人、 第三国のパートナー、 物流業者、 金融機関、 最終的な受益帰属者まで実査しなければならない。

また、契約書には次のような条項が必要である。

• 制裁遵守条項
• 制裁変更時の契約解除または中断条項
• 支払保留条項
• 代替履行の構造
• 政府承認未取得時の責任分配条項

対北協力は、事業の推進よりも制裁に違反しない構造を設計することが先であるという点で、一般の国際取引と大きく異なる。

対北協力を検討する企業が実務上必ず確認すべき事項は次のとおりである。

企業が対北協力で最も多く見落とす部分は、事業の承認可能性だけを見て、実際の決済・保険・物流・送金・終了の構造を後回しにすることである。

しかし、対北協力は事業の開始よりも事業の持続可能性と回収可能性の方が 重要であるため、 初期段階から契約と規制対応を同時に設計する必要がある。

対北協力は、南北関係法令の解釈にとどまらず、国際通商、 投資構造、 輸出管理、 経済制裁、 外国為替、 保険、 公的規制への対応が結合した複合的な業務である。

国内外の制裁と規制の中でも、実際に執行可能な取引構造を設計できるかが核心である。

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対北協力は情勢変化の影響を直接受けるため、 事業の推進だけでなく、事業の中断、 撤退、 損失の精算、 設備の回収、 保険金の請求、 終了に伴う紛争まで考慮しなければならない。

大輪は事業終了の段階においても、企業の損失を 防げる よう、法的な対応シナリオを提供する。

対北協力は、一般的な海外投資や貿易とは異なり、政策変化と国際制裁、 政府承認、 金融規制、 事業回収リスクが複合的に作用する高度な国際通商業務である。

したがって、事業企画の段階から規制適合性、 制裁リスク、 契約構造、 資金回収の可能性を併せて設計しておくことが望ましい。

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