CONTENTS
- 1. قانون التجارة الخارجية | موكل وُجه إليه الاتهام بمخالفة قانون التجارة الخارجية
- 2. قانون التجارة الخارجية | استعراض الأحكام القانونية
- - أسئلة وأجوبة عملية بشأن مخالفة قانون التجارة الخارجية
- 3. قانون التجارة الخارجية | المساعدة في استئناف موكل متهم بمخالفة قانون التجارة الخارجية
- - التأكيد على الإقرار والندم
- - تنفيذ الجزاءات الإدارية
- - إيضاح مقدار الربح الفعلي
- - الدفع بشأن مسائل الجودة والسلامة
- 4. قانون التجارة الخارجية | تجنب الحبس النافذ وتخفيض الغرامة في الاستئناف بشأن مخالفة قانون التجارة الخارجية
- - عند الحاجة إلى مساعدة للتصدي للعقاب الجنائي والجزاءات الإدارية
1. قانون التجارة الخارجية | موكل وُجه إليه الاتهام بمخالفة قانون التجارة الخارجية
تتعلق هذه القضية بموكل وُجه إليه الاتهام بمخالفة قانون التجارة الخارجية.
كان الموكل يدير شركة صغيرة ومتوسطة تعمل في التصنيع والتوزيع وتستورد قطع غيار من الخارج لتوريدها داخل جمهورية كوريا، وقد وُجه الاتهام إلى الشركة وإلى الموكل بصفته ممثلها القانوني لأنهما أتلفا علامات منشأ القطع المستوردة وأزالاها، ثم ورداها كما لو كانت مصنعة محليا.
رأت محكمة الدرجة الأولى أن ذلك لا يشكل مجرد مخالفة لالتزام وضع العلامة، بل جريمة جسيمة قد تنطوي على تضليل الجهات المتعاملة، فحكمت على الموكل بالحبس النافذ لمدة سنتين وعلى الشركة بغرامة قدرها 100 مليون وون كوري جنوبي.
تمثل السلوك محل القضية في صقل ملصقات المنشأ المثبتة على سطح المنتجات وإزالتها، ومنها عبارة “Made in ○○”، وهو من أبرز أنواع المخالفات التي يحظرها قانون التجارة الخارجية صراحة.
2. قانون التجارة الخارجية | استعراض الأحكام القانونية
قانون التجارة الخارجية هو القانون الأساسي المنظم لمعاملات التصدير والاستيراد في جمهورية كوريا.
ويهدف إلى تيسير تداول السلع والخدمات بين الدول، وإرساء نظام تجاري عادل، والإسهام في تنمية الاقتصاد الوطني.
وبعبارة أخرى، يمكن فهمه على أنه القانون الذي يحدد القواعد الأساسية الواجب على الشركات اتباعها عند التصدير إلى الخارج أو الاستيراد منه.
▶المضامين الرئيسية لقانون التجارة الخارجية
• إجراءات التصدير والاستيراد: الأحكام المتعلقة بتراخيص تصدير واستيراد سلع أو تقنيات معينة والموافقة عليها وتقييدها
• بيان المنشأ: الالتزام ببيان منشأ السلع المستوردة وحظر البيانات الكاذبة
• إدارة التجارة: الجزاءات المفروضة على الممارسات التجارية غير العادلة والإغراق والدعم وما شابه ذلك
• حماية الصناعة: القيود على التصدير والاستيراد لأغراض الأمن الوطني والبيئة والصحة والسلامة العامة
• أحكام الجزاءات: العقاب الجنائي والغرامة الإدارية ووقف النشاط التجاري وغيرها من الجزاءات الإدارية عند المخالفة
▶أبرز أنواع مخالفات بيان المنشأ المرتبطة بقانون التجارة الخارجية
• البيان الكاذب أو المضلل: بيان يجعل المنتج المصنوع في دولة أخرى يبدو كأنه منتج محلي
• الإتلاف أو التغيير: إزالة بيان المنشأ المثبت أو إتلافه أو تغييره
• عدم وضع البيان: الامتناع كليا عن وضع بيان المنشأ على السلع الخاضعة لالتزام البيان
▶مستوى العقوبة على مخالفة قانون التجارة الخارجية، جنائيا وإداريا
• العقاب الجنائي: الحبس لمدة لا تتجاوز 5 سنوات أو غرامة جنائية لا تتجاوز 100 مليون وون كوري جنوبي، مع إمكان تطبيقها على الشخص الاعتباري أيضا
• الجزاءات الإدارية: غرامة مالية عن مخالفة إدارية تصل إلى 300 مليون وون كوري جنوبي، مع إمكان فرض غرامة إدارية أو أمر تصحيحي بحسب كل حالة
أسئلة وأجوبة عملية بشأن مخالفة قانون التجارة الخارجية
س. ما السلع الخاضعة لالتزام بيان المنشأ؟
ج. السلع الخاضعة لبيان المنشأ وفقا لما حددته دائرة الجمارك الكورية هي كما يأتي.
• السلع المستوردة المدرجة في الملحق 8 من لائحة إدارة التجارة الخارجية
• 674 سلعة من إجمالي 1,224 سلعة وفقا لبنود النظام المنسق ذات 4 أرقام، منها 501 منتج صناعي و173 منتجا زراعيا وسمكيا
س. كيف يجب وضع البيان؟
ج. يجوز وضع البيان باللغة الكورية أو بالأحرف الصينية أو الإنجليزية، مثل “Made in اسم الدولة” أو “بلد المنشأ: اسم الدولة”، ويجب أن يكون في موضع يسهل على المستهلك رؤيته أثناء عملية الشراء المعتادة، وبطريقة لا تزول، كالطباعة أو النقش.
• “بلد المنشأ: اسم الدولة”، “صنع في اسم الدولة (産)”، “Made in اسم الدولة”، “Product of اسم الدولة”،
• “Made by اسم شركة المصنع، العنوان، اسم الدولة”، “Country of Origin: اسم الدولة”
• كتابته بأحرف عادية وبحجم يستطيع المشتري النهائي قراءته بسهولة
• وضعه في موضع يسهل العثور عليه أثناء عملية الشراء
• استخدام الطباعة أو النسخ أو الوسم أو الصب أو الحفر أو الخياطة أو طريقة مماثلة
س. ماذا يحدث عند إزالة ملصق مثبت بالفعل أو طلائه؟
ج. يعد ذلك مخالفة نموذجية تتمثل في الإتلاف أو التغيير، وتخضع للعقاب الجنائي، كالحبس أو الغرامة الجنائية، وللجزاءات الإدارية، ومنها الغرامة المالية عن مخالفة إدارية.
س. هل يمكن معاقبة الشخص الاعتباري وممثله القانوني معا؟
ج. هذا محتمل بدرجة كبيرة. فقد يخضع كل من الجهة التي ارتكبت الفعل، أي الشركة، والجهة التي تولت الإشراف واتخاذ القرار، أي الممثل القانوني، لتقدير المسؤولية، ولذلك يمكن الجمع بين الغرامة الجنائية المفروضة على الشخص الاعتباري والعقاب الجنائي لممثله.
قائمة التحقق من الامتثال لبيان المنشأ بموجب قانون التجارة الخارجية
□ صيغة البيان وموضعه ومتانته: استخدام «Made in اسم الدولة/بلد المنشأ»، وضمان سهولة قراءته من المستهلك، وتطبيقه بطريقة يصعب معها إزالته أو زواله □ إدارة سلسلة التوريد: وضع معايير لملصقات الشركاء الأجانب، والاحتفاظ بأدلة مصورة، واعتماد بروتوكول للفحص قبل الشحن □ إجراءات الموافقة الداخلية: اشتراط موافقة قسم الامتثال عند تغيير الملصق أو إعادة الطلاء أو التدخل في عمليات المعالجة □ حفظ المستندات المؤيدة: الاحتفاظ بمسار تدقيق يشمل بيانات المعاملات ومستندات التخليص الجمركي وصور التغليف وعينات الملصقات وغيرها □ التدريب والتدقيق: إجراء تدريب ربع سنوي وعمليات تدقيق دورية وعارضة بالعينات، بما يشمل عمليات التفتيش الموقعي المفاجئ □ عند وقوع مخالفة: وقف الشحن على الفور، ثم إعادة الوضع إلى أصله بإعادة وضع البيان واسترداد المنتجات وإخطار الجهات المتعاملة، ثم تنفيذ الجزاءات الإدارية وتفعيل خطة التعاون مع التحقيق |
3. قانون التجارة الخارجية | المساعدة في استئناف موكل متهم بمخالفة قانون التجارة الخارجية
صدر بحق الموكل المتهم بمخالفة قانون التجارة الخارجية حكم بالحبس النافذ في المحاكمة الابتدائية، فبادر المحامي المسؤول إلى تقديم استئناف.
واعتمد محامي دايريون استراتيجية تهدف إلى إبراز أسباب تقدير العقوبة قدر الإمكان.
التأكيد على الإقرار والندم
أقر الموكل بجميع الأفعال منذ المرحلة الأولى من التحقيق، وتعاون بجدية طوال المحاكمة.
وقدم المحامي المسؤول لائحة داخلية جديدة وضعها الموكل بعد إقراره بخطئه لمنع تكراره، إلى جانب خطة لتدريب الموظفين وغيرها من المستندات.
وطلب المحامي الرأفة، مؤكدا أن الموكل أبدى ندما عميقا وبذل جهده لمنع تكرار المخالفة.
تنفيذ الجزاءات الإدارية
أكد محامي دايريون المسؤول أن الموكل سدد بالكامل الغرامة المالية عن المخالفة الإدارية والغرامة الإدارية المفروضتين عليه بسبب مخالفة قانون التجارة الخارجية.
وعلى الرغم من استقلال الجزاءات الإدارية عن العقاب الجنائي، طلب المحامي الرأفة مؤكدا أن الموكل بذل جهده لتدارك الخطأ.
إيضاح مقدار الربح الفعلي
أوضح المحامي، مستندا إلى المستندات، أنه رغم تسجيل إجمالي ربح مبيعات مرتفع محاسبيا نتيجة مخالفة قانون التجارة الخارجية، فإن صافي الربح الفعلي لم يكن كبيرا.
كما قدم دليلا على أن الموكل تتبع المنتجات التي شُحنت وأدارها لمنع اتساع نطاق الأضرار التي قد تلحق بالجهات المتعاملة بسبب الأفعال محل القضية.
الدفع بشأن مسائل الجودة والسلامة
أكد المحامي المسؤول عدم وجود فرق كبير في أداء المنتج ذاته أو سلامته.
وخلال جلسات المحاكمة الابتدائية، أوضح المدعي العام أيضا أنه «بعد الاستفسار من الشركة المتضررة، تبين عدم وجود فرق في الأداء بين المنتجات التي استوردها المتهم والمنتجات المحلية».
وطلب المحامي المسؤول مراعاة عدم وجود فرق كبير في الأداء بوصفه ظرفا لمصلحة الموكل، نظرا إلى أن المدعي العام في المحاكمة الابتدائية أكد هذه الواقعة.
4. قانون التجارة الخارجية | تجنب الحبس النافذ وتخفيض الغرامة في الاستئناف بشأن مخالفة قانون التجارة الخارجية
أسفر استئناف الموكل المتهم بمخالفة قانون التجارة الخارجية عن إلغاء عقوبة الحبس النافذ وتخفيض الغرامة.
وجاء ذلك لأن محكمة الاستئناف رأت أن العقوبة الصادرة في المحاكمة الابتدائية كانت مفرطة إلى حد ما.
وعلى الرغم من أن إتلاف بيان المنشأ فعل غير مشروع بوضوح، مما يجعل العقاب أمرا لا مفر منه، فقد أخذت المحكمة في الاعتبار مجتمعة أن الموكل سدد بالفعل الغرامة المالية عن المخالفة الإدارية والغرامة الإدارية، وأقر بجميع الأفعال وأبدى ندما عميقا، ووضع خلال المحاكمة تدابير لمنع تكرار المخالفة.
عند الحاجة إلى مساعدة للتصدي للعقاب الجنائي والجزاءات الإدارية
تتطلب مخالفة قانون التجارة الخارجية التصدي للعقاب الجنائي والجزاءات الإدارية معا.
وإذا تعذر الطعن في عدم مشروعية الفعل، فإن تنظيم عوامل تقدير العقوبة، مثل الإجراءات اللاحقة، والحد من الضرر، وإيضاح الربح الفعلي، ووضع نظام لمنع التكرار، يؤثر في النتيجة.
وفي هذه القضية، استند تحول النتيجة من الحبس النافذ والغرامة المرتفعة في المحاكمة الابتدائية إلى وقف تنفيذ العقوبة وتخفيض الغرامة إلى تعديل الاستراتيجية في مرحلة مبكرة وتقديم مستندات تفصيلية للإيضاح.
وكثيرا ما تسير الإجراءات الجنائية والإدارية بالتوازي في قضايا مخالفة قانون التجارة الخارجية، ويتطلب التعامل معها فهما متكاملا لقواعد المنشأ وممارسات التخليص الجمركي ونظام الامتثال الداخلي للشركات.
ويتعاون في شركة دايريون للمحاماة محامون لديهم خبرة في قضايا مخالفة قانون التجارة الخارجية ومستشار متخصص في الجمارك يحمل ترخيص مخلص جمركي.
ومن خلال هذا التعاون، يمكن لموكلي دايريون، المصنفة في المرتبة 9 بين مكاتب المحاماة في جمهورية كوريا وفقا لمعيار إقرارات ضريبة القيمة المضافة المقدمة إلى مصلحة الضرائب الوطنية في عام 25، الحصول على خدمات قانونية متكاملة تشمل تفسير قواعد التخليص الجمركي والتجارة، والتعامل مع تحقيقات دائرة الجمارك الكورية، وإنشاء نظام داخلي لمراقبة الامتثال في الشركات.
تعرف أيضًا على المحتوى المرئي
المتعلق بهذه القضية.
ملخص شامل لنظام الجمارك الأمريكي بقلم محامي الشؤون القانونية للشركات
تم إعداد هذا المحتوى بناءً على حالات عمل حقيقية لشركة دايريون للمحاماة مع بعض التعديلات، وحقوق النشر مملوكة للشركة.
قد يتم اتخاذ إجراءات وفقاً للقوانين ذات الصلة بشأن انتهاكات حقوق النشر مثل النقل غير المصرح به والنسخ والتوزيع.
