CONTENTS
- 1. Loi sur le commerce extérieur | Client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur
- 2. Loi sur le commerce extérieur | Présentation de la législation applicable
- - Questions-réponses pratiques sur les infractions à la Loi sur le commerce extérieur
- 3. Loi sur le commerce extérieur | Assistance en appel d’un client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur
- - Reconnaissance des faits et expression de remords
- - Exécution des sanctions administratives
- - Justification du montant du bénéfice réel
- - Argument relatif à la qualité et à la sécurité
- 4. Loi sur le commerce extérieur | Peine ferme écartée et amende réduite en appel
- - Assistance pour répondre aux sanctions pénales et administratives
1. Loi sur le commerce extérieur | Client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur
Voici l’affaire d’un client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur.
Une PME exerçant des activités de fabrication et de distribution, qui importait des pièces de l’étranger pour les fournir en République de Corée, ainsi que son représentant, le client, ont été poursuivis au motif qu’ils auraient altéré ou retiré le marquage de l’origine des pièces importées avant de les fournir comme si elles avaient été fabriquées en Corée.
La juridiction de première instance a considéré qu’il ne s’agissait pas d’un simple manquement à l’obligation de marquage, mais d’une infraction grave susceptible d’induire les partenaires commerciaux en erreur. Elle a condamné le client à une peine ferme de 2 ans d’emprisonnement et la personne morale à une amende pénale de 100 millions de wons sud-coréens.
Les faits en cause consistaient à poncer et à retirer des étiquettes d’origine telles que « Made in ○○ » apposées sur la surface des produits. Il s’agit d’un type d’infraction expressément interdit par la Loi sur le commerce extérieur.
2. Loi sur le commerce extérieur | Présentation de la législation applicable
La Loi sur le commerce extérieur est la loi fondamentale qui régit les opérations d’importation et d’exportation de la République de Corée.
Elle vise à faciliter les échanges internationaux de biens et de services tout en établissant un ordre commercial équitable et en contribuant au développement de l’économie nationale.
Elle peut donc être comprise comme la loi définissant les règles fondamentales que les entreprises doivent respecter lorsqu’elles exportent ou importent des biens dans le cadre de leurs échanges avec l’étranger.
▶Principales dispositions de la Loi sur le commerce extérieur
-Procédures d’importation et d’exportation : dispositions relatives aux autorisations, approbations et restrictions applicables à l’importation ou à l’exportation de certains biens ou technologies
-Marquage de l’origine : obligation d’indiquer l’origine des biens importés et interdiction des faux marquages
-Gestion du commerce : sanctions applicables aux pratiques commerciales déloyales, au dumping et aux subventions
-Protection des intérêts nationaux : restrictions à l’importation et à l’exportation motivées par la sécurité nationale, l’environnement, la santé ou la sécurité publique
-Dispositions relatives aux sanctions : sanctions pénales et administratives, notamment les amendes administratives et la suspension d’activité en cas d’infraction
▶Principaux types d’infractions à la Loi sur le commerce extérieur liées au marquage de l’origine
-Marquage faux ou trompeur : marquage présentant un produit provenant d’un autre pays comme un produit fabriqué en Corée, notamment
-Altération ou modification : retrait, altération ou modification d’un marquage de l’origine déjà apposé
-Absence de marquage : omission totale du marquage de l’origine sur un bien soumis à cette obligation
▶Sanctions applicables aux infractions à la Loi sur le commerce extérieur (pénales et administratives)
-Sanctions pénales : peine d’emprisonnement de 5 ans au plus ou amende pénale de 100 millions de wons sud-coréens au plus, également applicable aux personnes morales
-Sanctions administratives : sanction pécuniaire administrative de type gwajinggeum pouvant atteindre 300 millions de wons sud-coréens, éventuellement assortie, selon les faits, d’une amende administrative ou d’une injonction de mise en conformité
Questions-réponses pratiques sur les infractions à la Loi sur le commerce extérieur
Q. Quels biens sont soumis à l’obligation de marquage de l’origine ?
R. Les biens soumis au marquage de l’origine selon l’administration douanière coréenne sont les suivants.
-Biens importés énumérés à l’annexe 8 du Règlement sur la gestion du commerce extérieur
-674 catégories sur un total de 1 224 selon la nomenclature à 4 chiffres du SH, dont 501 produits industriels et 173 produits agricoles et halieutiques
Q. De quelle manière le marquage doit-il être effectué ?
R. Le marquage peut être effectué en coréen, en caractères chinois ou en anglais, au moyen de mentions telles que « Made in [nom du pays] » ou « Origine : [nom du pays] ». Il doit être apposé à un endroit facilement visible par le consommateur au cours d’un achat normal et selon un procédé indélébile, notamment par impression ou gravure.
-« Origine : [nom du pays] », « produit de [nom du pays] (産) », « Made in [nom du pays] », « Product of [nom du pays] »,
-« Made by [nom de l’entreprise du fabricant, adresse, nom du pays] », « Country of Origin : [nom du pays] »
-Caractères normaux, dans une taille permettant une lecture aisée par l’acheteur final
-Marquage apposé à un endroit facile à repérer pendant l’achat
-Impression, reproduction, estampillage, moulage, gravure, couture ou procédé similaire
Q. Que se passe-t-il si une étiquette déjà apposée est retirée ou recouverte de peinture ?
R. Il s’agit d’un cas typique d’altération ou de modification, passible de sanctions pénales, telles qu’une peine d’emprisonnement ou une amende pénale, ainsi que de sanctions administratives, notamment une sanction pécuniaire administrative de type gwajinggeum.
Q. La personne morale et son représentant peuvent-ils être sanctionnés simultanément ?
R. Cette possibilité est importante. L’entité ayant accompli l’acte et le représentant chargé de la supervision ou de la décision peuvent tous deux faire l’objet d’un examen de leur responsabilité. Une amende pénale infligée à la personne morale peut donc se cumuler avec une sanction pénale prononcée contre son représentant.
Liste de contrôle de conformité relative au marquage de l’origine prévu par la Loi sur le commerce extérieur
□Mention, emplacement et durabilité du marquage : « Made in [nom du pays] / Origine », lisibilité aisée pour le consommateur et recours à un procédé rendant le retrait ou l’effacement difficile □Gestion de la chaîne d’approvisionnement : normes d’étiquetage applicables aux partenaires étrangers, preuves photographiques et protocole de contrôle avant expédition □Procédure d’approbation interne : approbation obligatoire du service de conformité en cas de modification des étiquettes, de nouvelle application de peinture ou d’intervention dans le processus de transformation □Conservation des justificatifs : conserver une piste d’audit comprenant les relevés de transactions, documents de dédouanement, photographies des emballages et échantillons d’étiquettes □Formation et audit : formation trimestrielle et audits réguliers ou ponctuels par échantillonnage, y compris des contrôles sur site □En cas d’infraction : suspension des expéditions → remise en conformité par un nouveau marquage, rappel des produits et notification aux partenaires commerciaux → exécution des sanctions administratives et mise en œuvre du plan de coopération à l’enquête |
3. Loi sur le commerce extérieur | Assistance en appel d’un client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur
Le client accusé d’infraction à la Loi sur le commerce extérieur avait été condamné à une peine privative de liberté ferme en première instance, et l’avocat chargé du dossier a aussitôt interjeté appel.
L’avocat de Daeryun a choisi une stratégie consistant à mettre autant que possible en évidence les circonstances susceptibles d’être prises en compte dans la détermination de la peine.
Reconnaissance des faits et expression de remords
Le client a reconnu l’ensemble des faits dès le début de l’enquête et a coopéré avec diligence tout au long du procès.
L’avocat chargé du dossier a notamment présenté le nouveau règlement interne établi par le client afin de prévenir toute récidive ainsi qu’un programme de formation des salariés.
Il a demandé une appréciation clémente en soulignant les profonds remords du client et les efforts déployés pour éviter que les faits ne se reproduisent.
Exécution des sanctions administratives
L’avocat de Daeryun chargé du dossier a souligné que le client avait intégralement acquitté la sanction pécuniaire administrative de type gwajinggeum et l’amende administrative qui lui avaient été imposées pour l’infraction à la Loi sur le commerce extérieur.
Bien que les sanctions administratives et pénales soient distinctes, il a demandé une appréciation clémente en mettant en avant les efforts accomplis par le client pour remédier à son erreur.
Justification du montant du bénéfice réel
Des documents ont été produits pour expliquer que, même si la marge brute comptabilisée au titre de l’infraction à la Loi sur le commerce extérieur paraissait importante, le bénéfice net réellement réalisé était limité.
Des éléments de preuve ont également été présentés pour montrer que les produits déjà expédiés avaient été suivis et gérés afin d’éviter l’extension du préjudice subi par les partenaires commerciaux.
Argument relatif à la qualité et à la sécurité
L’avocat chargé du dossier a souligné que les produits eux-mêmes ne présentaient aucune différence importante en matière de performances ou de sécurité.
Lors de l’audience de première instance, le procureur avait notamment précisé : « Après vérification auprès de la société victime, il a été confirmé qu’il n’existait aucune différence de performances entre les produits importés par la personne poursuivie et les produits fabriqués en Corée. »
L’avocat a demandé que l’absence de différence importante de performances, confirmée par le procureur en première instance, soit prise en compte comme une circonstance favorable.
4. Loi sur le commerce extérieur | Peine ferme écartée et amende réduite en appel
À l’issue de l’appel, la peine privative de liberté ferme prononcée contre le client poursuivi pour infraction à la Loi sur le commerce extérieur a été annulée et l’amende pénale a été réduite.
La juridiction d’appel a estimé que la peine prononcée en première instance était quelque peu excessive.
L’altération du marquage de l’origine étant manifestement illégale, une sanction demeurait inévitable. La juridiction a toutefois pris en considération l’acquittement préalable de la sanction pécuniaire administrative de type gwajinggeum et de l’amende administrative, la reconnaissance de l’ensemble des faits et les profonds remords exprimés par le client, ainsi que les mesures de prévention de la récidive mises en place au cours du procès.
Assistance pour répondre aux sanctions pénales et administratives
Une infraction à la Loi coréenne sur le commerce extérieur exige de répondre simultanément aux sanctions pénales et administratives.
Lorsqu’il est difficile de contester l’illégalité des faits, l’issue dépend de la présentation structurée des éléments pris en compte pour la détermination de la peine (mesures prises après les faits, prévention du préjudice, justification du bénéfice effectivement réalisé et dispositif de prévention de la récidive).
Comme dans la présente affaire, le passage d’une peine privative de liberté ferme et d’une amende pénale élevée prononcées en 1re instance à un sursis à l’exécution de la peine et à une réduction de l’amende s’explique par une réorientation stratégique dès le début et par une présentation minutieuse des pièces justificatives.
Les procédures pénale et administrative sont souvent menées simultanément dans les affaires d’infraction à la Loi sur le commerce extérieur, qui requièrent une compréhension globale des règles d’origine, des pratiques de dédouanement et de la conformité interne des entreprises afin de pouvoir y répondre de manière appropriée.
Au sein du Cabinet d'avocats Daeryun, des avocats ayant l’expérience des affaires d’infraction à la Loi sur le commerce extérieur travaillent en étroite collaboration avec des conseillers spécialisés en douane titulaires de la qualification coréenne de gwanseasa.
Cette collaboration permet aux clients de Daeryun, cabinet classé au 9e rang en République de Corée (selon les déclarations de taxe sur la valeur ajoutée déposées auprès du Service national des impôts de la République de Corée pour l’année 25), de bénéficier d’une prise en charge juridique intégrée allant de l’interprétation des règles douanières et commerciales à la réponse aux enquêtes du Service coréen des douanes et à la mise en place de dispositifs internes de contrôle de la conformité au sein des entreprises.
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