Phòng chống rửa tiền

Liên quan đến phòng chống rửa tiền, các doanh nghiệp cần xây dựng hệ thống kiểm soát nội bộ phù hợp và kiểm tra định kỳ hệ thống này.

Rửa tiền là hành vi che giấu nguồn tiền bất hợp pháp có được từ hoạt động phạm tội dưới hình thức tiền hợp pháp để đưa vào hệ thống giao dịch tài chính.

Hành vi này che giấu nguồn gốc của tài sản do phạm tội mà có và có thể dẫn đến tài trợ khủng bố, chuyển tiền trái phép ra nước ngoài, trốn thuế và tham nhũng, qua đó đe dọa nghiêm trọng trật tự kinh tế và tài chính quốc gia.

Tại Hàn Quốc, hành vi rửa tiền được điều chỉnh bởi ‘Đạo luật của Hàn Quốc về kiểm soát và xử phạt hành vi che giấu tài sản do phạm tội mà có’ và ‘Luật của Hàn Quốc về báo cáo và sử dụng thông tin giao dịch tài chính cụ thể’.

Theo đó, nghĩa vụ phòng chống rửa tiền được áp dụng không chỉ đối với tổ chức tài chính mà còn với doanh nghiệp niêm yết, đơn vị kinh doanh phi tài chính, đơn vị kinh doanh tài sản mã hóa, đơn vị phát triển bất động sản và các doanh nghiệp khác.

Gần đây, các phương thức rửa tiền đã nhanh chóng đa dạng hóa trong lĩnh vực tài chính số, tài sản ảo và tài trợ thương mại. Vì vậy, phòng chống rửa tiền ngày càng trở nên quan trọng và là nhiệm vụ trọng tâm trong quản lý rủi ro pháp lý.

Rủi ro rửa tiền có thể phát sinh trong mọi ngành nghề, nhưng loại hình và phương thức phát sinh rủi ro khác nhau tùy theo cơ cấu kinh doanh và đặc điểm giao dịch của từng ngành.

Đặc biệt, khi nghĩa vụ AML vốn chủ yếu áp dụng đối với các tổ chức tài chính được mở rộng, việc xây dựng hệ thống phòng chống rửa tiền phản ánh đặc thù của từng ngành trở thành yêu cầu thiết yếu.

Dưới đây là các loại rủi ro rửa tiền chính theo từng ngành và những vấn đề doanh nghiệp cần chuẩn bị ứng phó.

Việc hình sự hóa hành vi rửa tiền có nghĩa là các hành vi che giấu, ngụy trang hoặc định đoạt tài sản do phạm tội mà có được quy định là một tội phạm độc lập và bị xử phạt theo pháp luật.

Điều này có nghĩa là rửa tiền không chỉ được xem là hành vi phạm tội phụ trợ mà bản thân hành vi rửa tiền cũng là đối tượng bị xử phạt hình sự riêng biệt. Đây là biện pháp quan trọng nhằm khắc phục những khoảng trống trong việc thu hồi tài sản do phạm tội mà có và bắt giữ người phạm tội.

Chế độ phòng chống rửa tiền là tổng thể các biện pháp pháp lý và thể chế nhằm chủ động ngăn chặn, phát hiện hành vi che giấu hoặc ngụy trang tài sản do phạm tội mà có để đưa vào các giao dịch tài chính hợp pháp.

Cùng với đó, chế độ phòng chống tài trợ khủng bố cũng được vận hành song song. Hiện nay, hệ thống AML/CFT được áp dụng rộng rãi tại các công ty tài chính và ngành nghề phi tài chính trên toàn thế giới.

Năm 2001, Hàn Quốc ban hành 「Luật của Hàn Quốc về báo cáo và sử dụng thông tin giao dịch tài chính cụ thể」 và thành lập Cơ quan Phân tích Thông tin Tài chính Hàn Quốc, qua đó chính thức triển khai hệ thống AML/CFT.

Sau đó, Hàn Quốc liên tục hoàn thiện chế độ nhằm bảo đảm sự phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế.

Đặc biệt, Hàn Quốc đã xây dựng hệ thống phòng chống rửa tiền hiệu quả dựa trên 3 cơ chế cốt lõi gồm xác minh khách hàng, báo cáo giao dịch đáng ngờ và báo cáo giao dịch tiền mặt có giá trị lớn.

Hệ thống phòng chống rửa tiền là cơ chế cốt lõi của an ninh kinh tế quốc gia, góp phần duy trì niềm tin của cộng đồng quốc tế và trật tự tài chính, đồng thời cắt đứt nguồn tài chính của các tổ chức tội phạm.

Hàn Quốc cũng đã từng bước hoàn thiện hệ thống để phù hợp với các tiêu chuẩn quốc tế về AML/CFT; cả khu vực tài chính và phi tài chính đều cần thiết lập khuôn khổ phòng chống rửa tiền thông qua việc thực hiện nghiêm ngặt quy trình xác minh khách hàng, báo cáo giao dịch đáng ngờ và báo cáo giao dịch tiền mặt có giá trị lớn.

Doanh nghiệp cũng phải thường xuyên quản lý các hạng mục dưới đây và củng cố hệ thống ứng phó AML ở cấp doanh nghiệp để quản lý rủi ro pháp lý về AML, qua đó phòng ngừa nguy cơ bị áp dụng khoản tiền phạt bổ sung, đình chỉ hoạt động kinh doanh hoặc xử phạt hình sự trong tương lai.