Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc

Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc là luật quy định các tiêu chuẩn về giao dịch ngoại tệ hoặc phương tiện thanh toán được lưu hành ở nước ngoài giữa Hàn Quốc và nước ngoài như thương mại, du lịch nước ngoài, du học, đầu tư nước ngoài, v.v.

Luật này nhằm mục tiêu đạt được sự cân bằng của cán cân thanh toán quốc tế và ổn định giá trị tiền tệ, đồng thời tạo thuận lợi cho giao dịch đối ngoại.

Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc được áp dụng chủ yếu trong ba phạm vi sau.

• Trường hợp giao dịch ngoại hối trong nước
• Trường hợp giao dịch ngoại hối giữa trong nước và nước ngoài
• Trường hợp người cư trú trong nước thực hiện giao dịch ngoại hối ở nước ngoài

Tức là luật này được áp dụng rộng rãi cho mọi giao dịch đối ngoại có liên quan đến ngoại hối, không chỉ đối với các doanh nghiệp xuất nhập khẩu mà còn bao gồm đầu tư trực tiếp ra nước ngoài, mua bất động sản ở nước ngoài, chuyển tiền ra nước ngoài, giao dịch bù trừ, v.v.

Theo Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc, việc nhận tiền hàng xuất khẩu có thể được thực hiện tự do, nhưng tùy theo phương thức nhận tiền mà phải khai báo giao dịch ngoại hối với Thống đốc Ngân hàng Hàn Quốc.

Nếu số tiền vi phạm nghĩa vụ khai báo đó vượt quá số tiền được quy định dưới đây trong phạm vi từ 500 triệu won trở lên, thì bị phạt tù đến 1 năm hoặc phạt tiền đến 100 triệu won.

Ngoài ra, cũng có thể bị phạt tiền hành chính đến 100 triệu won.

Ngoại hối, chứng khoán, bất động sản, v.v. thu được từ việc này đương nhiên bị tịch thu, và trong trường hợp không thể tịch thu thì buộc nộp khoản tiền tương đương giá trị.

• Không thực hiện khai báo thanh toán·nhận tiền : 5 tỷ won
• Không thực hiện khai báo giao dịch vốn : 2 tỷ won

Liên quan đến Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc, Tổng cục Hải quan Hàn Quốc phụ trách điều tra giao dịch ngoại hối và giao dịch ngoại hối bất hợp pháp theo Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc, điều tra rửa tiền, v.v.

[Doanh nghiệp thuộc diện điều tra ngoại hối]

① Doanh nghiệp thực hiện giao dịch ngoại hối từ một quy mô nhất định trở lên

② Doanh nghiệp có thành tích giao dịch ngoại hối

③ Doanh nghiệp giao dịch vốn và đầu tư trực tiếp ra nước ngoài

④ Các bên giao dịch như đơn vị kinh doanh đổi tiền

Vi phạm Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc có thể thường xuyên xảy ra trong thực tế bất kể quy mô doanh nghiệp.

Các trường hợp vi phạm tiêu biểu theo Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc như sau.

①Thanh toán·nhận tiền bằng tài liệu chứng minh sai sự thật

Nộp hóa đơn giả cho ngân hàng để ngụy trang nguồn tiền mua tiền ảo như Bitcoin thành tiền hàng thương mại và chuyển sang Mỹ

②Bù trừ quyền đòi nợ·nghĩa vụ nợ

Doanh nghiệp đang trong thủ tục phục hồi đã xử lý cổ phần của pháp nhân địa phương đặt tại Hồng Kông và bù trừ cổ phiếu với quyền đòi nợ của công ty là người không cư trú, nhưng không khai báo với Thống đốc Ngân hàng Trung ương Hàn Quốc

③Thanh toán khoản tiền vượt quá 5 nghìn đô la cho bên thứ ba không phải là bên giao dịch

Nhập khẩu hàng hóa từ công ty A của Mỹ và thanh toán tiền hàng cho bên thứ ba do công ty A chỉ định

④Thanh toán không qua ngân hàng ngoại hối

Nhập khẩu hàng hóa từ Đài Loan và thanh toán trực tiếp một phần tiền hàng nhập khẩu cho đại diện của doanh nghiệp xuất khẩu Đài Loan đã nhập cảnh vào trong nước

⑤Đưa ra·vào tiền tệ, séc, chứng khoán, hối phiếu, v.v. mà không khai báo hải quan

-Xuất khẩu hàng hóa sang Iran và mang theo khoản phí phải trả cho bên trung gian ra ngoài mà không khai báo với trưởng cơ quan hải quan

-Người có thẻ thường trú Mỹ mang vào séc ngoại tệ từ 20 nghìn đô la trở lên mà không khai báo với trưởng cơ quan hải quan

⑥Đầu tư trực tiếp ra nước ngoài không khai báo với ngân hàng ngoại hối

-Nhận chuyển nhượng cổ phần của pháp nhân địa phương đặt tại Nhật Bản mà không khai báo đầu tư trực tiếp ra nước ngoài với giám đốc ngân hàng ngoại hối

-Sau khi khai báo sẽ cho pháp nhân nước ngoài vay đầu tư trong 2 năm rồi thu hồi vốn đầu tư mà không khai báo thay đổi đầu tư trực tiếp ra nước ngoài

Liên quan đến Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc, từ năm 2025 Tổng cục Hải quan Hàn Quốc thực hiện kiểm tra ngoại hối định kỳ đối với các doanh nghiệp giao dịch ngoại hối từ một quy mô nhất định trở lên.

Đây là sự thay đổi mô hình từ phương thức trước đây chỉ điều tra ngoại hối khi có nghi ngờ giao dịch bất hợp pháp, sang phòng ngừa từ trước và quản lý hiệu quả.

[Doanh nghiệp thuộc diện kiểm tra định kỳ]

• Doanh nghiệp có thành tích giao dịch ngoại hối từ một quy mô nhất định trở lên
• Doanh nghiệp đầu tư trực tiếp ra nước ngoài
• Doanh nghiệp thực hiện giao dịch vốn
• Doanh nghiệp thực hiện các giao dịch có mức độ rủi ro cao như bù trừ·thanh toán cho bên thứ ba·thanh toán quá thời hạn

Nếu bị phát hiện vi phạm Luật Giao dịch ngoại hối của Hàn Quốc thì sẽ bị điều tra tại Cơ quan Giám sát Tài chính·Tổng cục Hải quan Hàn Quốc·cảnh sát, v.v., và vi phạm nghiêm trọng có thể dẫn đến thủ tục hình sự, nên việc phòng ngừa từ trước và ứng phó nhanh chóng của doanh nghiệp là quan trọng.