자본시장법위반

자본시장법위반 알아보기

어떤 사건인지

자본시장법위반이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (자본시장법) 에서 금지하고 있는 행위를 하였을 때를 말합니다. 시세조종이란 자금력을 이용하여 주가를 인위적으로 끌어올리거나 내리거나 고정하는 행위를 말하며 일종의 주가 조작 행위에 해당합니다. 내부자 거래란 회사의 미공개 중요 정보를 이용해 주식이나 채권 등을 거래하는 행위를 말합니다.

실무에서 문제되는 부분

자본시장법위반 시 얻은 이득액 혹은 회피 손실액에 따라 처벌 수위가 달라집니다. 자본시장법위반 혐의는 위반 행위로 얻은 이익 혹은 회피한 손실액의 크기에 따라 처벌 수위가 달라집니다. 분석 결과, A씨가 분식회계를 의도하지 않았다는 점, 회계 분식이 이루어진 시점이 회사의 사채 발행과는 무관하여 외부 투자자에게 영향을 미치지 않았다는 점, 그리고 회계 분식을 통해 실제로 이익을 얻지 않았다는 점을 확인하였습니다.

어떤 단계로 이어지는지

기업의 회계 처리나 자금 조달 과정에서 발생한 단순한 실수나 절차상의 오해가 예상치 못하게 자본시장법위반 혐의로 이어지는 경우가 종종 있습니다. 시세조종, 내부자 거래, 부정거래 등이 모두 자본시장법을 위반하는 행위입니다. 자본시장법위반이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (자본시장법) 에서 금지하고 있는 행위를 하였을 때를 말합니다.