CONTENTS
- 1. 合规经营 | 概念与重要性
- - 合规经营失败时的刑事风险
- 2. 合规经营 | 企业合规体系
- - 合规组织运营
- 3. 合规经营 | 主要监管领域
- - 公平交易合规
- - 反腐败及请托禁止监管
- - 个人信息及信息安全监管
- - ESG及环境监管
- 4. 合规经营 | 内部控制系统构建
- - 内部调查及危机应对
- - 企业风险管理战略
- 5. 合规经营 | 大倫律師事務所的协助
1. 合规经营 | 概念与重要性
合规经营（Compliance Management）是指对企业活动进行管理，使其符合法律法规、内部规定、伦理标准和社会责任的经营体系。
过去，合规管理主要停留在不违反法律法规的层面，而近年来，它已发展成为影响企业可持续性、声誉管理、投资引进乃至全球交易的核心经营要素。
尤其是由于以下监管环境的变化，合规经营的重要性正日益增大。
- 强化公平交易监管
- 扩大反腐败监管
- 强化个人信息保护监管
- 强化金融及资本市场监管
- ESG经营的扩散
企业若未能妥善构建合规经营体系，可能会出现以下问题。
合规经营失败时的刑事风险
企业若未能妥善构建合规经营体系，可能会扩大为经营层及员工的刑事责任。
尤其近年来，作为实际决策者的代表理事、高管被认定承担直接刑事责任的案例正在增加，因此构建企业内部控制体系极为重要。
违反类型 | 适用法律 | 处罚程度 |
提供贿赂 | 刑法 | 5年以下有期徒刑或2000万韩元以下罚金 |
不正当请托及收受财物 | 请托禁止法 | 3年以下有期徒刑或3000万韩元以下罚金 |
合谋及不公平交易 | 公平交易法 | 3年以下有期徒刑或2亿韩元以下罚金 |
个人信息泄露 | 个人信息保护法 | 5年以下有期徒刑或5000万韩元以下罚金 |
商业秘密泄露 | 反不正当竞争法 | 向境外泄露时：15年以下有期徒刑或15亿韩元以下罚金 在境内泄露时：10年以下有期徒刑或5亿韩元以下罚金 |
粉饰会计 | 外部审计法 | 10年以下有期徒刑，或处以该违法行为所获利益 或所规避损失额2倍以上5倍以下的罚金 |
内幕交易 | 资本市场法 | 1年以上有期徒刑或不正当所得的4~6倍罚金 |
侵占及背信 | 刑法 | 10年以下有期徒刑或3000万韩元以下罚金 |
尤其近年来，一旦确认企业内部控制失败，根据韩国的两罚规定，法人自身也可能被课以刑事责任。
因此，合规经营被认为不仅是单纯的监管应对，而是为企业可持续性服务的核心经营战略。
2. 合规经营 | 企业合规体系
合规经营是指整个组织的内部控制系统，一般而言，企业的合规体系由以下结构组成。
遵法支援人制度
合规经营体系的核心制度之一便是遵法支援人制度。
该制度要求在企业内部设置专门负责人，负责检查法律法规的遵守情况并管理内部控制系统。
遵法支援人制度以韩国《商法》第542条之13为依据。
遵法支援人的主要职责
职责 | 内容 |
法律法规遵守检查 | 确认公司是否违反法律法规 |
内部控制管理 | 运营内部规定及合规系统 |
遵法教育 | 对员工实施遵法教育 |
内部调查 | 调查违法行为并提出改善建议 |
风险报告 | 向董事会及代表理事报告 |
合规组织运营
大型企业及金融机构有时还会运营独立的合规组织。其主要作用如下。
- 制定内部控制政策
- 法规遵守检查
- 内部审计
- 风险管理
- 运营内部举报系统
通过此举，企业可以事先管理法律风险。
3. 合规经营 | 主要监管领域
企业合规经营与多个法律领域相关联，代表性的合规监管领域如下。
公平交易合规
与公平交易法相关的合规经营是企业活动中极为重要的领域。代表性的监管类型如下。
- 合谋
- 不公平交易行为
- 不当支援
- 违反分包交易公平化法
- 违反大规模流通业法
企业可以通过公平交易自律遵守计划（CP）构建内部控制体系。
反腐败及请托禁止监管
《关于禁止不正当请托及收受财物等的法律》（请托禁止法）是强化企业反腐败合规的代表性法律。
此外，对于全球性企业而言，还需考虑以下海外反腐败监管规定。
- 美国FCPA
- UK Bribery Act
这些法律对企业员工的提供贿赂、不正当请托及腐败行为进行严格规制。
个人信息及信息安全监管
个人信息相关合规是近来最重要的遵法领域之一。
相关法律如下。
- 个人信息保护法
- 信息通信网法
- 信用信息法
发生个人信息泄露事故时，可能会作出以下制裁。
- 课征金
- 罚款
- 损害赔偿
- 刑事处罚
ESG及环境监管
随着ESG经营的扩大，环境相关监管也成为重要的合规经营领域。代表性法律如下。
- 环境犯罪取缔法
- 大气环境保全法
- 废弃物管理法
违反环境监管可能对企业声誉及投资引进产生重大影响。
4. 合规经营 | 内部控制系统构建
为实现有效的合规经营，需要构建系统化的内部控制系统。代表性的内部控制要素如下。
合规经营内部控制构成要素
区分 | 主要内容 |
内部规定 | 行为准则、伦理规定 |
风险管理 | 法律风险分析 |
内部审计 | 检查是否遵守规定 |
内部举报 | 内部举报系统 |
教育计划 | 员工遵法教育 |
这样的内部控制系统起到事先阻断企业法律风险的作用。
内部调查及危机应对
当企业内部发生违法行为或存在违法嫌疑时，需要进行内部调查。
内部调查按以下程序进行。
- 受理举报
- 调查事实关系
- 确保证据
- 法律审查
- 改善措施
近来，通过运用数字取证技术，对电子邮件、即时通讯、内部数据进行分析等，提高调查的准确度。
此外，应对以下机构的调查也很重要。
- 韩国公平交易委员会调查
- 韩国金融监督院检查
- 检察机关侦查
在此过程中，企业需要迅速且具有战略性的应对。
企业风险管理战略
为实现有效的合规经营，企业应制定以下战略。
通过这样的体系，企业可以同时管理法律风险和声誉风险。
5. 合规经营 | 大倫律師事務所的协助
合规经营是与企业的经营结构、交易结构、内部决策系统整体相关联的综合性风险管理领域。
大倫律師事務所为构建企业的合规经营体系，运营着由企业法、公平交易、金融、刑事、个人信息、劳动等多个领域专家协作的综合咨询体系。
大倫在以下领域提供企业定制型合规经营咨询。
· 内部调查及数字取证应对
· 韩国公平交易委员会、金融监督院及监管机构调查应对
· 刑事侦查应对及纠纷防范
本法人通过企业专业律师、公平交易专业律师、金融专业律师、刑事专业律师及数字取证中心的协作，提供从合规经营体系构建到内部调查、监管应对、纠纷解决的企业定制型一站式法律解决方案。
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